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商贸公司财务制度 1 商贸有限公司财务制度 为加强财务管理， 规范财务工作， 促进公司经营业务的发展， 提高公司经济效益， 根据国家有关财务管理法规制度和公司章程 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度：一、加强原始凭 证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。如：填制凭证 的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始 凭证张数、 填制凭证人员， 复核人员、 会计主管人员签名或盖章。 二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。 三、做好会计审核工作， 经办财会人员应认真审核每项业务 的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。 四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财 务负责人复核。 五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录 的有关数据与库存实物、 货币资金、 往来单位或个人等进行相互 核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表 和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。 七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出 限额部分要及时送存银行。 八、严禁白条抵库和任意挪用现金， 出纳人员必须每日结出 现金日记帐的帐面余额， 并与库存现金相核对， 发现不符要及时 查明原因。 公司主管对库存现金进行定期或不定期检查， 以保证 现金的安全和完整。 九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作， 非因业务需要 不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管 使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。 十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并 报有关领导和分管业务部门， 督促业务部门积极催收， 避免形成 坏帐。十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截 留到帐外或作其他处理。 十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出， 按 规定计入成本费用。 十三、加强对费用的总额控制， 严格制定各项费用的开支标 准和审批许可权， 财务人员应认真审核有关支出凭证， 未经领导 签字或审批手续不全的， 不予报销， 对违反有关制度规定的行为 应及时向领导反映。 十四、企业对存放的各项产品必须进行定期或不定期的清查 盘点。发现财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等要及时进行处 理，确保财产物资账实相符和资金完整。 商贸公司管理规章制度 4 公司全体员工必须严格遵守本管理制度的各项决议及工作 纪律。 一、作息制度 （5 月 1 日9 月 31 日）早上 8：00 上班 （10 月 1 日4 月 30 日）早上 8：30 上班 每周日休息，如有变动，以临时通知为准。 二、考勤制度 1、如遇工作当日有事假，须事先通知或出示批准假条（否 则按旷工处理） 并扣除当日工资。 凡旷工者扣除当日工资的 2 倍。 病假发放当日工资的 50%，若无门诊病历、 注射单或医院证明等， 按事假处理。病假超过 3 天以上者，按事假处理。 2、在当月考核中，出现迟到 2 次者，扣除当月