企业上市管理与股票证券管理知识分析.pptxVIP

投资银行理论与实务;前期内容回顾 企业上市：上市条件、上市方式、上市地点选择 投资银行承销证券：选择上市公司、尽职调查、上市辅导、编制招股说明书、路演、确定发行价格、确定承销报酬、墓碑广告;第三节：如何看待目前我国的证券发行市场？（投资者的角度）;一、证券法的三公原则; 2、公平原则 是指在证券发行和证券交易中双方当事人的法律地位平等、法律待遇平等、法律保护平等，以及所有市场参与者的机会平等。 3、公正原则 是指在证券发行和交易中，应制定和遵守公正的规则，证券监管机关和司法机关应公正地适用法律法规，对当事人应公正平等地对待，不偏袒任何一方。;两个典型案例;; 股份有限公司的上市法定条件;村庄里的造假故事 上市前虚增收入3个亿 ;;;上市后虚增收入2.5亿元 通过虚增业绩上市的绿大地并没有停下脚步，上市后还通过伪造合同等方式来虚增业绩。据公诉机关指控，2007年至2009年间，绿大地通过伪造合同和会计资料，虚增马龙县月望乡猫猫洞9000亩荒山土地使用权、月望基地土壤改良及灌溉系统工程、文山州广南县12380亩林业用地土地使用权的资产共计2.88亿元。;　小保姆也开公司 35家关联公司造假 ;何学葵为了使绿大地上市，指示手下共计注册过35家关联公司。这些关联公司有的是绿大地收购过来的公司，如鑫景园艺；有的是在绿大地公司员工不知情的情况下，使用公司员工的身份证去注册的公司。