公司董事会审计委员会实施细则.docxVIP

PAGE 4 文档简介 文件名称 公司董事会审计委员会实施细则 文件类型 公司治理 文件价值目的 确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构。 文件编制部门 董事会办公室 编制时间 2018年6月 公司董事会审计委员会实施细则 总则 为强化公司董事会决策能力、提高董事会决策效率，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、公司章程等法律、法规的相关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 董事会审计委员会是董事会下设的专门机构，主要负责公司内、外审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会的组成 审计委员会成员由1名董事、2名公司管理人员组成，委员中至少有一名为专业会计人士。 审计委员会委员由董事长或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 审计委员会设立主任1名，由董事委员担任，负责召集和主持委员会工作；审计委员会主任在委员内选举，并报请董事会批准产生。 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，可以连选连任。期间如有委员离任，由董事会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 审计委员会中的另外2名委员负责日常工作联络和会议组织等工作。 审计委员会的职责权限 审计委员会的主要职责权限： 监督及评估外部审计机构的工作 评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非审计服务对