客户对账管理办法.docx

文件编号 版本/版次 A/0 发布日期 文件名称 客户对账管理办法 生效日期 文件页次 第?1 ■页共7页 编制部门 编制人 部门负责人审核 审核日期 文件更改一览表 版本 更改内容 更改日期 更改人 试运行 评 审 栏 部门 会签 稽核 小组 市场 中心 保障系统 人资 中心 生技系统 财务 中心 供应 中心 行政 部 生产 中心 品质 中心 硏发工程 中心中心 审核 总经理或授权代表批 准 文件编号 版本/版次 A/0  发布日期 文件名称 客户对账管理办法 生效日期 文件页次 第?2 ■页共7页 1.0目的 1.1为了加强应收账款的管理，规范赊销业务对账工作，规范账务监控，规避和及时发现账务问题隐患， 防范经营风险，保证对账工作完整、正确，提高数据的 准确性，缩短应收账款占压时间，加快资金周 转，有效控制财务风险，特制定本制度。 2.0范围 2.1木制度适用于??有限公司财务应收账款对账所涉及到的所有部门。 3.0职责 3.1营销部：负责客户资料信息的建立与维护，按规范流程操作ERP销售系统，处理客户异常业务事 项，追踪客户回款，跟踪送货单回签，对未回款的客户进行跟催。 3.2市场部：负责客户的开发、信息收集与维护、市场调研、客户信用评估、催收货款及异常业务的 处理，解决因数量差异、价格变更、退货、对账单签字盖章回传等方面的财务问题。 3.3财务部：负责销售数据的审核，与客户对账、开票、入账、催收货款、报表编制、信息反馈等应 收账款管理及监控。 4.0内容 4.1客户资料信息建档维护 4.1.1所有客户信息资料都必须在SAP系统中建立维护，包括客户的名称和简称、经营地址、联系电 话、传真、对账方式、对账联系人电话、发票寄件地址电话联系人、结算（月结）方式及本公司对应的 业务员。客户基本资料（客户名称、税号）一旦建立不能随意更改，如需更改，必须有客户公函通知和 政府职能机关的文件证明，经营销经理审核签字提交财务同意后才能进行更新或补充，客户更新或补 充的信息要及时告知相关应收会计人员o 文件编号 版木/版次 A/0 发布日期 文件名称 客户对账管理办法 生效日期 文件页次 第?3 ■页共7页 4.1.2 新客户信息资料,SAP系统中必须新建，不口J利用原老客户交易代码。SAP所有信息一旦更改, 历史数据都为新更改后的信息记录，不方便以前客户交易记 录的查询，同时外部门查账时存在账表不 相符，存在风险，这决不允许存在的。 客户信息变更维护，客户交易中更改公司名称，必须有客户提供的《变更名称申请表》和《公 司变更证明》且说明变更前的所有债务由变更后的公司承担。营销员收到客户变更资料经营销经理签 字后提交应收会计人员确认，征得会计人 员同意后方可在系统里面直接变更，变更后及时告知相关应 收会计人员。 客户信息维护更新须及时，维护好后同时告知相关应收会计人员；开票资料变更的，须客户提 交清晰完整且加盖公章注明启用日期的“新开票资料”并及时提交应收会计人员。 4.1.5 无论交易次数订单量多少，只要是新客户，都须新建客户资料，不允许在以前不经常交易的客 户号上下其他家客户的订单发货，以免导致客户对账不符和财务销账错误。 4.2产品销传数据创建更改 销售数据创建必须真实、准确、完整，严格按照与客户谈好签订的销售合同及订单对应的产品 料号、名称、规格型号、数量、单价、金额、客户P0和料号来下单。部分客户对账有特殊要求（客户 的订单P0号、料号等），营销员在下单时须维护好；若事先无法取得客户的订单PO号，后续取得时 营销员须及时提供给应收会计人员做备注，以便做对账单时前端工作量大不能及时提供，耽搁客户接 收对账单，影响对账。 销售下单、发货、对账、开票和客户付款，其对应的送货单名称、开票名称和付款名称必须保 持一致，除工商变更外，财务不接收任何委托第三方名称开票；若客户委托第三方付款，须由客户出具 加盖双方公章的《委托付款证明》。 4.2.3 销售数据一旦创建过账不允许随意更改，如须更改需提交相关申请单，详 文件编号 版本/版次 A/0 发布日期 文件名称 客户对账管理办法 生效日期 文件页次 第?4 .页共7页 细说明更改原因。 4.231更改单价：一、营销员操作失误造成，须由营销员填写《SAP操作失误申请单》交营销经理审 核签字，提交财务；二、客户价格调整改价：须由营销员填写《客户调价申请单》经营销经理、业务 员、市场经理或市场总监审核签字 营1 营1肖员更改完单价后半个工作 免费补制山：从2018年2月起系统不再有免费补制标三颗星的情况，SAP销售系统不再 允许免费补制销佬数据的出现和正常交易改补制三颗星的情况。 4.233正常交易改样品：跨月不允许由正常交易改样品，如因营销员操作失误造成，须由营销员填写 《SAP操作失误申请单