经营绩效参考指标.docxVIP

精选文档 精选文档 芄 蝿羈PAGE PAGE3 精选文档 PAGE 经营绩效参照指标 类型 指标 公式 单位 实质值 备注 1 资料成本比重 资料成本/制造成本 % 2 人工成本 直接人工/制造成本 % 成 3 制造花费比重 制造花费/制造成本 % 4 直接人工薪水率 直接人工/月总工时 元/时 本 5 制造花费花费率 制造花费/月总工时 元/时 6 销货成本率 销货成本/销货金额 % 7 管销花费率 管销花费/销货金额 % 1 直接与间接人员比 直接人员数/间接人员数 比数 2 每人销货金额 月销货金额/总职工人数 万/人 3 每人附涨价值 月附涨价值/总职工人数 万/人 人 4 辞职率 辞职人数/(新进人数+期初人数) % 5 缺职率 少勤工时/应出勤总工时 % 事 6 加班率 加班工时/应出勤总工时 % 7 人事花费比率 用人直接有关花费 % 8 劳动分派率 用人直接有关花费 /附涨价值 % 9 人事花费有关倍数 用人直接有关花费 /薪水 倍数 1 市场据有率 企业销货金额/总市场销纲金额 % 2 市场集中度 前三大地域销货金额 /总销货金额 % 营 3 客户集中度 前三大客户销货金额 /总销货金额 % 业 4 产品集中度 前三在产品销货金额 /总销货金额 % 5 新客户开发率 新客户数/总客户数 % 6 旧客户流失率 流失客户数/总客户数 % 7 订单出货比 订单金额/出货金额 比数 8 销货金额年景长率 （本期-先期）/先期销货金额 % 9 每客户客诉次数 客诉次数/总客户数 次/户 10 损益均衡销货金额 固定成本/（1-改动成本/销货金额） 万元 11 毛利率 销货毛利/销货金额 % 12 单价 呆帐金额/销货金额 元 13 呆帐率 呆帐/金额销货金额 % 14 应收帐款日数 （应收帐款/年销货金额）*365 天 15 逾期帐款比率 逾期帐款/应收帐款 % 1 生产完成率 实质生产量/计划生产量 % 2 交期完成率 准时批数/应出货批数 % 3 产能负荷率 实质生产量/规划产能生产量 % 类型 指标 公式 单位 实质值备注 4 成品产出率 产出数/投入数 % 生 5 直接每人产量 实质生产量/直接人员数 台/人 产 6 直接人员加班率 加班工时/应出勤总工时/加班费/总薪表 % 7 设施稼动率 稼动工时/设施总工时 % 8 人员有效率 有效工时/直接人员总工时 % 9 生产效率 ∑(标准工时*实质产出数)/有效工时 % 10 经营效率 ∑(标准工时*实质产出数)/直接人员总工时 % 1 进料批退率 批退数/进料批数 % 2 外包批退率 批退数/外包进料批数 % 品 3 制程不良率 不良数/生产数 % 质 4 质量直通率 各制程良率相乘 % 5 成检不良率 不良数/查验数 % 6 销货退货率 各制程良率相乘 % 7 内部失败成本 不良数/查验数 万元 8 外面失败成本 外面质量不良所造成之损失金额 万元 1 采买付款日数 ∑(付款金额*天数)/总付款金额 天 资 2 资材库存日数 (库存金额/年销货成本)*365 天 3 资材呆板库存比率 呆板库存金额/总库存金额 % 材 4 消耗率 消耗金额/投入金额 % 5 清点切合率 切合笔数/抽检笔数 % 1 新产品比率 新产品项数/总产品项数 % 2 新产品开发成功率 开发成功项数/总开发项数 % 研 3 产品生命周期月数 从推出上市至下市月数 月 4 研发周期月数 从开始研发至量产月数 月 发 5 资料共用率 共用资料项数/总资料项数 % 6 每产品研发花费 研发花费/研发产品项数 万元 7 研发花费率 研发花费/销货金额 %