财务部2008年上半年度工作总结.pdfVIP

财务部 2008 年上半年度工作总结 上半年度， 财务部在公司领导统筹协调和指导下， 贯彻落实年度 工作会议和经营管理年度会议的精神，继续围绕资金、资产、预算、 核算等主要管理内容组织开展财务活动， 实施和推进年初确立的工作 计划，全面完成上半年度各项财务预算指标， 积极保障公司整体经营 秩序的稳定，认真履行部门管理职责。 一、上半年度主要财务工作开展情况 上半年度， 财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、 所得 税清算、本年度财务预算安排和在建工程资金运营管理等方面， 重点 做了以下几项工作： 1、运用公司本部信用优势，发挥资金中心调控作用，保障公司 整体经营秩序的稳定。 由于国家货币政策的变化和公司总体经营规模的快速膨胀， 公司 直营项目及所属企业的资金供求矛盾更加突出。 在公司领导的统一组 织协调下，财务部利用多年来所积聚的信用优势和资金中心的调控平 台，有效缓解紧张的资金供给链。 在资金管理方面， 所采取的主要措施包括：一是，加大公司直营 在建项目的资金拨付力度和速度， 除外三项目略有节余外， 其他工程 均按技经原则和资金预算， 及时分配和支付工程预收款和进度款； 二 是，采取委贷和担保等方式，解决上电二公司、上电机械厂和上电建 筑公司等单位贷款到期偿付和续借工作； 三是，追加和新增综合授信 额度，为华东送变电公司、上电一公司等子公司提供综合授信担保， 1 减少子公司各类保函出具的资金占用量； 四是，统筹考虑上电二公司、 上电一公司等单位大型施工机具增置的资金需求； 五是，为上电建筑 公司等单位提供贷款担保， 适度扩大短期借款规模， 补充经营活动现 金流入量；六是，缓收上级管理费，减轻所属子公司的资金压力。 通过以上这些财务手段的实施， 基本保障了公司及所属单位经营 秩序的稳定。 但从目前所掌握的情况看， 货币紧缩政策对业主履行合 同约定的正常工程预付款和进度款也产生影响， 各单位应收账款有所 增长，而下游的劳务供应商和材料供应商赊销工作难度加大， 接下来 的资金管理工作还将面临更为严峻的考验。 2、围绕公司年度经营目标，制定和下达年度财务预算，持续推 进全面预算管理工作。 根据公司年度工作会议中提出的“精细化管理”要求，以及国家 电网公司下发《预算编制模型说明》的有关规定，结合公司年度总体 经营目标，财务部组织所属子公司编制了 2008 年度的财务预算，并 行文下达了年度主要财务预算考核指标。 本年度财务预算的编制工作， 着重贯彻 “持续健康”的发展理念， 秉承“自下而上，自上而下”的工作思路，总体协同各单位的财务预 算，并根据新企业会计准则实施引起的个别指标变动进行了修正。 从上半年财务预算执行情况看， 截止到六月末， 公司年初确立的 各项财务预算时期指标，均实现“时间过半，预算指标完成过半”的 目标要求，各项时点指标也处于预算控制范畴之中， 预算指标体系总