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公司内控管理制度. 第一章总则 第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行为， 提高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关的规定， 结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任务和 方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核等内部 控制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司 各项资产，努力提高公司的经济效益。 第三条建立和健全公司的内部控制制度。 第四条本公司内部控制的基本原则。 权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一 个人全部包办，以防止出现差错和弊端。 合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。 审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同 时要经过财务部门的审核与稽核。 责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实 到个人责任。 凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资 料归档。 例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对, 以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一致。 第二章财务收支内部控制 第五条实行财务收支预算控制。 在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金（包括 银行）收支预算。 月份提前一周，年度提前一个月编报财务部。 在财务部的指导下，公司所属企业要编好月份和年度资金上缴 与下拨及业务往来的财