上市公司监管上市公司监管法律法规简要汇编.docVIP

PAGE / NUMPAGES 上市公司看管法律法例简要汇编（上） 上市公司看管系列法律法例错乱系统，主要涵盖证监会、沪厚交易所两个层次，秉着保护中小 投资者合法权益的一向原则，能够从好多纬度窥见当前上市公司看管系列法律法例在加强信息表露 的要求，本文仅为冰山一角，还望抛砖引玉。 本文联合《公司法》、《证券法》、现行合用证监会规定、沪厚交易所规定、2016年保代培训 部分内容等进行总结，并分为以下板块： （1）上市公司信息表露通告 （2）上市公司刊行证券股东大会决策内容汇总 （3）董监高限售期以及减持的规定 （4）国有股东转让所持上市公司股份 （5）境内上市公司所属公司境外上市 （6）上市公司回购社会民众股份 （7）股权激励与持股计划 （8）独立董事制度总结 一、上市公司信息表露通告 信息表露义务人应该同时向所有投资者公然表露信息。在境内、外市场刊行证券及其衍生品种 并上市的公司在境外市场表露的信息，应该同时在境内市场表露。 信息表露文件应该采用中文文本。同时采用外文文本的，信息表露义务人应该保证两种文本的 内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 财务报告的表露内容： 年度报告中期报告季度报告 （一）公司基本状况；（一）公司基本状况；（一）公司基本状况； （二）主要会计数据和财务指标；（二）主要会计数据和财务指（二）主要会计数据和财 （三）公司股票、债券刊行及改动情标；务指标； 况，报告期末股票、债券总数、股东（三）公司股票、债券刊行及（三）中国证监会规定的 总数，公司前10大股东持股状况； 改动状况、股东总数、公司前其余事项。 （四）持股5%以上股东、控股股东及10大股东持股状况，控股股东 本质控制人状况；及本质控制人发生变化的情 （五）董事、监事、高级管理人员的况； 任职状况、持股改动状况、年度酬劳（四）管理层议论与剖析； 状况；（五）报告期内重要诉讼、仲 （六）董事会报告；裁等重要事件及对公司的影 （七）管理层议论与剖析；响； （八）报告期内重要事件及对公司的（六）财务会计报告； 影响；（七）中国证监会规定的其余 （九）财务会计报告和审计报告全文；事项。 （十）中国证监会规定的其余事项。 按期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司董事会应该针对该审计建议波及 事项作出专项说明。 发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价钱产生较大影响的重要事件，投资者还没有得悉时， 上市公司应该立刻表露，说明事件的因由、当前的状态和可能产生的影响。 前款所称重要事件包含： （一）公司的经营目标和经营范围的重要变化； （二）公司的重要投资行为和重要的购买财富的决定； （三）公司订立重要合同，可能对公司的财富、欠债、权益和经营成就产生重要影响； （四）公司发生重要债务和未能清账到期重要债务的违约状况，或许发生大额赔偿责任； （五）公司发生重要损失或许重要损失； （六）公司生产经营的外面条件发生的重要变化； （七）公司的董事、1/3以上监事或许经剪发生改动；董事长或许经理没法执行职责； （八）拥有公司5%以上股份的股东或许本质控制人，其拥有股份或许控制公司的状况发生较大 变化； （九）公司减资、归并、分立、解散及申请破产的决定；或许依法进入破产程序、被责令封闭； （十）波及公司的重要诉讼、仲裁，股东大会、董事会决策被依法撤除或许宣布无效； （十一）公司涉嫌违纪违规被有权机关检查，或许遇到刑事处分、重要行政处分；公司董事、 监事、高级管理人员涉嫌违纪违纪被有权机关检查或许采纳强迫举措； （十二）新宣布的法律、法例、规章、行业政策可能对公司产生重要影响； （十三）董事会就刊行新股或许其余再融资方案、股权激励方案形成有关决策； （十四）法院判决严禁控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、 司法拍卖、托管、设定信托或许被依法限制表决权； （十五）主要财富被查封、扣押、冻结或许被抵押、质押； （十六）主要或许所有业务堕入停留； （十七）对外供给重要担保； （十八）获取大额政府补助等可能对公司财富、欠债、权益或许经营成就产生重要影响的额外 利润； （十九）更改会计政策、会计估计； （二十）因先期已表露的信息存在差错、未按规定表露或许虚假记录，被有关机关责令改正或 者经董事会决定进行改正； （二十一）中国证监会规定的其余情况。 上市公司应该在最初发生的以下任一时点，实时执行重要事件的信息表露义务： （一）董事会或许监事会就该重要事件形成决策时； （二）有关各方就该重要事件签订意愿书或许协议时； （三）董事、监事或许高级管理人员知悉该重要事件发生并报告时。 在前款规定的时点从前出现以下情况之一的，上市公司应该实时表露有关事项的现状、可能影 响事件进展的风险要素： （一）该重要事件难以保密； （二）该重要事件已经泄漏