应收、应付款管理制度.docxVIP

应收应付款管理制度 一、 应收款 1、外部应收工程款：施工过程中由项目部负责，财务预控部和 生产经营部全力协助、督办；完工后由财务预控部牵头负责，项目部 和生产经营部全力协助。 2、内部应收借款：各项目部、各部门的员工因公务借款，单项 事情办理后， 一周内到财务预控部办理报账手续， 否则从本人工资中 扣除；周转性用款，年度内必须报账处理。 二、应付款 遵循合同比例合理、 过程支付平衡、 以收定支、 计划支付的原则。 材料款 1、入账：以审批手续齐全（材料采购计划，购销合同，验货、 收货单，发票，工程使用部位等）的出入库单为入账依据。 2、施工过程中采取转账形式依据合同按计划支付。 3、公司应急支付：施工过程中，计划外事项需相关部门提供超 计划付款的支持性文件， 由总经理特批可临时应急支付。 应急支付款 项要在下次项目回款扣除，并计算占用资金的成本。 4、年度支付：各供应商支付比例要平衡，如因比例不平衡产生 纠纷，扣罚责任人 200-2000元。 人工费 1、归集：设置计量程序，过程中完整部位或年度要有结算签认； 合同外的计量必须手续齐全， 按计量程序逐月办理； 最终剩余量结算 签认后， 即为全部计量结算完成， 除此以外另行上报和历史资料均不 得归集入账。 2、需按制度劳务人员要有进场备案，工种市场标准备案，按合 同比例提取劳务费并附分配方案， 工资发放原则上打卡， 不能打卡时 需反馈工资发放明细表。 3、应急支付：施工过程中，因一时资金短缺不能按合同比例足 额支付， 有可能产生停工或上访事件时， 由总经理特批可临时应急支 付。应急支付款项要在下次项目回款扣除，并计算占用资金的成本。 4、年度支付：各劳务班组支付比例要平衡，如因比例不平衡产 生纠纷，扣罚责任人 200-2000 元。 管理费 1、公司管理人员工资：月度全额编制工资表，原则上次月发放 工资并次月扣除上月缺勤储备工资，年度“公平”反补，反补不足部 分公司统筹；综合业绩工资季度发放；年度业绩工资年底评价发放； 参与一线、 服务一线的业绩报酬季度由项目部提取， 年度公司统筹发 放。 2、项目管理人员工资：执行月薪和年薪制，取消冬闲工资。组 织机构、职责、 工资标准由生产经营部核定控制，财务预控部按项目 责任状指标终控， 超指标费用必须由生产经营部出具说明， 如理由充 分费用可暂占兑现部分， 否则不予入账。 月薪按出勤据实编制工资表， 次月发放工资。年薪按入场月份至年底均摊造表，次月发放基本工资, 季度发放综合业绩工资，年底发放绩效工资。 合同管理制度 1范围 本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励； 本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。 2规范性引用 《中华人民共和国合同法》 《龙腾公司合同管理办法》 3定义、符号、缩个略语 无 4职责 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。 合同管理部门履行以下职责： 建立健全合同管理办法并逐步完善规范； 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量； 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保） ,检查合同的履行情况; 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用； 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理； 4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作； 4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作， 4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责： 4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书” 4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。 重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案； 4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作； 4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责