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中原特钢股份有限公司财务分析报告 2010~201 2 年 姓名 ：李秋红 班级：11金融四班 学号：1102220420目录第一节 公司基本情况第二节 资产负债状况分析第三节 公司偿债能力分析 第四节 公司营运能力分析第五节 公司发展能力分析第六节 公司盈利能力分析第七节 公司现金流分析一、公司基本情况经营范围特殊钢锻件、特殊钢材料的机械加工与产品制造；技术服务、咨询服务；仓储（不含可燃物质）；普通货运；进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出的商品及技术除外）；转供电管理、住宿、餐饮（限分支机构凭证经营）。主营业务工业专用装备及大型特殊钢精锻件的研发、生产、销售和服务。二、资产负债状况分析（1） 资产规模和结构。截至2012年6月份末，中原特钢资产总规模为28.7亿元，2011年半年度末为27.3亿元，2010年半年度末为25.5亿元，可见总资产在逐年上升。 其中流动资产为14.8亿元，占51.6%，2011年6月末为58.2%，2010年6月末为62%，可见资产流动性在逐年降低。在流动资产中，货币资金4.4亿元，占流动资产比率为29.7%；应收票据0.8亿元，占5.4%；应收账款3.5亿元，占23.6%，比2011年6月末的3.1亿元和2010年6月末的2.1亿元都有所上升；存货5亿元，占33.8%，比2011年6月末的26.4%，2010年6月末的20.3%有