创业培训第八步现金流量表.pptxVIP

编制现金流量计划; ;为什么要编制现金流量计划;现金流量计划的内容;阅读理解创业故事（29）;二月份现金流入;二月份现金流出;三月份现金流入;三月份现金流出;现金流量表;修改后的流量表;; 另外从表上看年底有现金4112元，但不全都是利润。其中含头3个月未领的工资1 800元，以及来年初应交纳的税金（增值税891元+附加税费35.64元+个人所得税410.75元）总共是3137.39元。; 通过制定现金流量计划，会 使你经常确定自己的流动资金需 求。现金流量计划有助于确保你 的企业不会在任何时候发生无现 金经营的困境。 ;1、折旧不包括在现金流量计划，却包括在销售和成本计划中。 2、贷款本金不包括在销售和成本计划。却包括在现金流量计划中。 3、贷款利息两个计划都包括。 4、销售收入现金流量计划只写当月收到现金的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记录。 ; 通过现金流量计划的学习，为了进一步加深理解，我们请大家做P96页练习24 (你自己企业的现金流量计划)。;课题五 、资金来源;一、你办企业的资金是从哪里来;2、特别提示;（2）、向供货商赊购： ?供货商要确认你的企业良性发展。 （3）、向亲朋好友借款： ?他们要确认项目能成功 ?给债主明确的利息和还款时期 ?给债主说明风险和意外的处理办法 ;3、资金有多少来源;二、申