上市公司并购重组实务操作.pptxVIP

上市公司并购重组实务操作王廷富二〇一四年十一月目 录一、上市公司并购重组市场概况和发展趋势 二、上市公司并购重组的主要类型三、上市公司并购重组的法规要求和操作流程四、上市公司并购重组成功的关键要素五、先进制造业并购重组特点Stage 1. 上市公司并购重组市场概况和发展趋势 1.1上市公司并购重组市场概况上市公司并购交易额屡创新高根据深交所的统计数据，2013年的交易家数略有增长，但交易额呈现出74％的增长额。尤其是创业板的并购家数和金额呈现爆发式增长。2014年前五月，A股市场已宣布700余单交易事件。统计数据显示：原材料、工业和高科技为2013年并购重组的前三热门行业，其中，主板以原材料行业居首，中小板以工业制造业居首，创业板以高科技行业居首。1.1上市公司并购重组市场概况股份支付案例翻番股份支付是资本市场规模较大的并购交易的重要支付方式。数据显示，2013年上市公司运用股份支付的交易数量和金额翻了一番。尤其是创业板，采用股份支付方式的并购交易，占创业板整体并购交易数量的18.49％，交易金额的67.80％。1.1上市公司并购重组市场概况并购重组后上市公司市值增长明显　 从整体市值看，上市公司并购重组实施完成后市值体现了良好增长，尤其是实施重大资产重组的上市公司。 根据上交所的报告，2013年，从启动重大重组日到完成重组日的市值增加值看，36家完成重组的公司合计增加市