银行事后监督差错认定考核办法.pdf

为增强我行工作岗位人员的责任意识 ,提高基础工作质量 ,力争实现 “业务操作零差错 ”的 工作目标，我行将制定《事后监督差错认定考核管理办法》 ，提高工作岗位人员的责任意识 , 使差错率逐步降低 ,基础工作质量进一步得到提高 ,规避业务风险 ,从而推动全行整体工作全 面发展。 第一章总则 本规定适用于ⅹⅹ银行被监督的营业机构及事后监督中心违反各项规章制度及业务操 作规程行为的处罚、处理。以确保ⅹⅹ银行事后监督差错认定的科学性、规范性和严肃性， 保障监督工作秩序，促进事后监督工作人员认真履行职责，提高事后监督效率和工作质量， 特制定本规定。 第二章事后监督差错认定及处罚 差错提出： 业务监督员每日监督工作中发现差错或疑问， 即填写 《事后监督工作日志》 ， 其中差错及疑问内容要详细进行记录。 集中讨论： 事后监督中心成员集中对每日监督中发现的差错集中进行讨论， 依据国家相 关的现行金融政策、法规及省联社现行规章、制度，并结合《事后监督差错认定标准》进行 综合确认， 无疑义的认定为业务差错；经集中讨论后，仍无法准确判断存有疑问的问题，则 以查询方式下发。 统一签发： 每日监督出的业务差错及疑问经集中讨论后， 对当日已认定的差错及未认定 的疑问由监督人员填写《差错查询书》 ，由监督主管签字确认后统一签发。对当日已认定差 错的，在《差错查询书》上标明认定差错标准， “差错内容 ”、 “更改要求 ”；对当日存在疑问 而不能立即认定差错的，在《差错查询书》写明： “查询内容 ”、 “查询要求 ”，待查复定性。 签发《差错查询书》时，要认真按格式详细填写，根据集中讨论后的结果填写差错类型，注 明考核标准，对于 “差错内容 ”、 “更改要求 ”、 “查询内容 ”、 “查询要求 ”等项的填写，语言表 述要精练、准确，意思表达要清晰、明了。 书面审核 初审：监督主管依据当日监督员工作底稿进行初审，审核差错及疑问是否有疏漏。 复审：监督主管审核无异议后，由全体事后监督人员对《差错查询书》的差错判定、定 性准确、书写规范、语言逻辑、编号连续等内容进行认真审查，无疑异签章下发营业机构； 若有疑问即咨询ⅹⅹ银行会计部门。 汇总上报： 每月月末， 监督主管根据下发的 《差错查询书》编制当月 《差错情况统计表》 、 《差错扣分汇总表》 ，并与监督员核对当月差错笔数、种类，确认无误后签字或盖章上报会 计部门。 事后监督处罚实行罚款与扣分制相结合方式 1、根据总行每天反馈的差错单，由会计部经理认真核对差错情况，并及时通知经办人 整改 ,按规定及时回复。 2、差错分类。根据差错类型和差错性质，将差错分为报告类、即时整改类、限时整改 类和告知类四类差错。 3、差错因特殊情况，如本行布置原因而出现的差错 , 由分管行长、会计部经理核实事项 的真实性，写明原因并签字确认。 4、差错责任认定。对信贷类差错由信贷内勤和经办柜员各承担 100%责任，同时对相 关信贷员扣减考核分， 扣分标准按信贷岗位责任制执行， 如信贷员全年保持无差错， 加管理 分 3 分；对会计类差错涉及告知类差错的由经办柜员承担 100%责任，涉及即时整改和限时 整改类差错的由记账柜员、复核柜员、授权柜员各承担 100%责任。 具体处罚标准 1、告知类差错。主要指无需采取弥补措施的业务差错，如漏盖、错盖会计专用章，错 用内部记账凭证等。本行根据事后监督中心反馈的差错单，按每笔 25 元的标准处罚，但本 行布置原因而出现的差错除外。 2、即时整改和限时整改类差错。主要指必须采取弥补措施