第5章商业银行现金资产与流动性管理.pptxVIP

第五章 商业银行现金资产 与流动性管理学习目的及要求：掌握商业银行现金资产的构成掌握商业银行流动性需求与来源了解商业银行流动性问题的成因掌握商业银行流动性管理策略掌握商业银行流动性需求预测方法了解商业银行流动性风险监管指标一、商业银行现金资产的构成商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 库存现金存放中央银行款项存放同业及其他金融机构款项1.库存现金商业银行保存在金库（商业银行业务库）中的现钞和硬币 作用：银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支经营原则：保持适度的规模 （既不能太多也不能太少）案例1：小镇银行总经理亲自驱车押运钞票美国蒙大拿州某小镇。1980年3月5日，镇上唯一的银行现金告罄。原因：本镇中学篮球队在本州校际比赛中的出色表现。镇上大多数人准备去200英里外的地方观看比赛；雇主提前付给雇员们本周工资支票。人们出发前都去兑现支票…该行总经理开车到130英里外的城市取现金，第二天近中午才能为居民办理现金取款。库存现金的管理方法银行库存现金：现金流入与流出的余额 主要受两方面因素的影响：被动变化（客户的存取款行为）主动调节 （央行发行库——商业银行业务库）管理：预测库存现金的被动变化，并主动安排与中央银行发行库之间的现金往来，以确保库存现金的适度（最适送钞量、现金调拨临界点）。2.存放中央银行款项商业银行存放在中央银行的资金，即准备金存款法定存款准备金 ：商业银行以其存款总额为基础，按照中央银行规定的法定比率（即法定存款准备金率），向中央银行缴存的存款准备金 超额准备金存款 ：商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的那部分存款 我国人民币存款准备金制度（1984年）对准备金存款支付利息 法定部分：1.62%，超额部分：0.72%法定存款准备金计提基础：一般性存款法定存款准备金率较高差别存款准备金率： 与各行的资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。人民币法定存款准备金按旬考核一般性存款：所有非财政性存款，但不扣除财政性存款中的机关团体存款、财政预算外存款按旬考核：如4月15日至4月24日的准备金存款与4月10日的一般性存款余额之比不低于法定存款准备金率若法定存款准备金不足则按日缴纳罚息（万分之六）外汇法定存款准备金按月考核 2005.1.1.《金融机构外汇存款准备金管理规定》：当月15日至下月14日，未经中国人民银行批准，金融机构的外汇存款准备金余额与其上月末外汇存款余额之比，不得低于外汇存款准备金率。当月外汇准备金存款余额=上月末外汇存款余额×外汇存款准备金率。2007年5月以来，外汇存款准备金率为5%。3.存放同业及其他金融机构款项商业银行存放在其他银行和金融机构的存款目的 ： 在没有分支机构的地区开展金融服务（如汇票代理付款、通知信用证等）向同业代理业务支付手续费二、商业银行流动性需求与来源流动性是商业银行经营三原则之一，是指银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。基本要素： 时间（是否及时） 成本（是否可接受） 资金数量（是否足够）流动性的需求：客户提取存款优质客户的信贷要求偿还存款之外的借款提供服务时产生的经营费用和税赋向股东发放现金股利 流动性的供给：客户存款非存款服务收入客户偿还贷款资产出售（适销证券）货币市场借款金融机构的净流动性头寸金融机构在任一时期的净流动性头寸= 流动性供给- 流动性需求时间序列：隔夜、7天内、30天内、2个月、3个月、6个月、9个月、1年等。当金融机构出现流动性赤字时，管理层应决定在何时、从何处筹集额外的流动性资金。相反，当金融机构出现流动性盈余时，管理层应决定在何时、以何种途径把多余的流动性资金转变为有利可图的投资。流动性有很强的时间性，有些流动性需求是即刻的。而长期流动性需求受季节性、周期性和趋势性因素的影响。管理者预测到这些长期流动性需求后，将会利用比即期需求更广泛的资金来源来满足流动性需求。在任意给定时点，流动性需求很少与流动性供给相同，金融机构必须不断处理其流动性赤字或盈余问题。另外，流动性和盈利性之间存在着一个替代取舍。例1：假设某银行下周将面临下述的现金流入和现金流出： ①预期存款提现总额为3300万；②预期客户偿还贷款总额为1.08亿；③经营费用约需支付现金近5100万；④承诺的新贷款请求达2.94亿；⑤银行资产出售计划为1800万；⑥新存款总计为6.7亿；⑦估计从货币市场借款4300万；⑧非存款服务收入将达2700万；⑨估计偿还银行以前的借款总计2300万；⑩计划向银行股东支付股利1.4亿。三、商业银行流动性风险的成因 流动性风险：指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。1.资产负债错配 期限结构、币种结构、分布结构2.其他风险对