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越努力，越幸运！欢迎下载！ 企业项目贷款财务调查内容与方法 一，企业基本情况调查 1、企业的历史演变情况。 取得企业设立、 变更等相关环节的政府批准文件、 营业执照、 工商登记表等，了解企业是否 经历过改制、名称变更、主营业务变更、重大收购兼并、隶属关系及控制人变动等情况，并 收集相关证明文件和资料。 2 、企业的设立是否规范。 取得企业设立的所有文件， 包括发起人协议、 资产评估报告 （含评估机构资格证书及评估确 认文件）、验资报告（含验资机构和经办会计师资格证书）、政府有权部门批准设立文件、 工商注册登记表、工商营业执照、公司章程等。取得发起人或股东的营业执照、年检记录， 检查其是否依法存续。 3 、企业的股权变动情况是否清晰、合理、合法。 若企业发生过合并、 分立、增资或减资而引起的股本变动，取得股东大会决议、政府有权部 门批准文件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公司章程等，检查其股本变动是否经 过股东大会特别决议通过， 是否经政府主管部门批准， 相应的法定程序是否得到履行； 若发 行人的股权发生过转让， 取得股权转让协议、 政府主管部门批准国有股权转让的文件、 股权 转让资金进帐单、 股权变动工商登记表、 股权评估报告或审计报告等， 检查股权转让行为是 否合法 （如发起人股三年内不得转让）； 查阅企业工商登记表，检查企业自设立以来是否发 生过公司名称、法定代表人、注册地址、业务范围等方面的变化。 4 、企业管理和业务部门设置和职责划分。 查看企业关于公司内部管理和业务部门设置、 职责划分和管理分工的文件； 检查其设置是否 全面、合理，分工是否明确，是否存在管理制度上的漏洞。 5 、企业各分、子公司、参股公司的基本情况。 取得对企业经营有重大作用的下属各分公司、 子公司和参股公司 （包括合营企业、 联营企业） 的工商登记表、营业执照、公司章程、财务报告或审计报告等，检查各子、分公司的设立是 否符合《公司法》的要求，企业的股权是否得到确定（不存在纠纷）。 另外审查各分、子公司、参股公司间关联交易的性质（分类）、内容、公允性、合理性、决 策批准情况及实际执行情况， 关联交易的决策程序是否规范。 关联关系是否密切、 行业相关 性如何、 关联投资效果、 关联企业经营情况对项目风险的影响程度， 侧重分析关联交易中关 联内部资金流转，虚增的非对外产生的实际现金流的情况和资产情况。 二，企业行业及生产经营情况调查 1、企业所处行业的现状及发展前景，发展的有利和不利因素。 判断企业所属行业，收集并查阅权威机构的行业统计资料和研究报告 (通过行业协会、专业 网站、专题报告等渠道 ), 分析所处行业（包括细分行业）国内、外的发展历程、现状与发 展前景 , 调查影响行业发展的有利、不利因素，包括但不限于产业政策、产品特性、技术替 代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。 2、企业主要产品的市场情况，所处地位及竞争力。 包括调查企业的经营是否合法、有效；企业主要产品的生产和销售情况；企业产品标准和 质量控制情况；企业是否拥有主营业务的核心技术；企业是否拥有技术不断创新的机制和 进一步开发的能力；企业的业务发展计划及预测是否切实可行。 3 、企业是否依法纳税。核查企业的国税和地税的税务 登记证明、 纳税登记表及税收转帐专用完税证或税收缴款书， 涉及到大额进出口的， 还要核 页眉页脚可删除，欢迎下载！ 越努力，越幸运！欢迎下载！ 查进出口货物发票、 海关报关单、商检局的价值鉴定报告、结汇水单等资料，调查发行人是 否依法缴纳进出口环节的关税、增值税等。 3、企业是否符合有关环境保护的要求。 了解企业应取得的环保资质 ,生产是否符