保险公司偿付能力.pptx

保险公司偿付能力监管;一.保险公司偿付能力 二.保险公司偿付能力监管意义 三.保险公司偿付能力监管手段 四.保险责任准备金 五.保险保障基金 六.保险公司公积金;一.偿付能力;1.定义： 保险公司偿付能力是指保险公司偿还债务的能力，具体表现为保险公司是否有足够的资产来匹配其负债，特别是履行其给付保险金或赔款的义务。;2.分类：最低偿付能力和实际偿付能力;3.偿付能力的重要性;(1)偿付能力是保险公司生存的前提;(2)偿付能力是维护被保险人利益的基本保证;(3)偿付能力是实现保险业可持续发展的需要;(4)偿付能力是保险监管的核心内容;4.影响偿付能力的因素;(1)资本金;（2）各项准备金与保障基金;(3)投资收益与资金运用状况;二.监管意义;偿付能力从一般意义来说, 是指企业偿还到期债务的能力, 企业只要资产大于负债, 就说明具有偿付能力。但是对保险企业来说,偿付能力是指保险企业所承担的经济责任在发生保险事故时履行赔偿或给付的能力。保险企业与一般企业不同, 它们经营的对象是风险, 它所承担的是未来的损失赔偿和给付责任, 而能否真正承担起这一责任, 取决于它是否具有足够的给付能力。 通常保险企业如果保险费率厘定合理、保险基金管理得当、宏观环境不 发生大的波动, 不会发生偿付能力问题。但由于保险企业的业务经营过程实际上是风险的集中和损失的分散过程, 而投保人缴纳的保险费是根据数理原理并在各种假设条件下算出损失概率而确定的。从理论上讲,纯保险费应该正好满足赔付和给付的需要。但实际上, 由于风险发生的不确定性、损失程度的波动性、费率厘定前基本假设的局限性以及统计资料的误差, 往往使保险标的发生保险事故的实际损失率同期望值并不完全一致, 甚至可能超过很多。在这种情况下, 保费收入就不足以赔付和给付, 保险企业就要用保费以外的资金来进行偿付, 因此, 保险企业的偿付能力, 就要考虑所承担的风险在发生超出正常年景下的赔偿和给付能力。对于保险企业来 ,这就要求资产大于负债, 而且还要超过一定额度, 这个超过的一定额度, 就是保险企业的最低偿付能力。保险企业只有达到最低偿付能力的要求, 才能使投保人的利益得到确保 。 ;当前国际上对于保险业的监管, 大体上有三种模式: 一种是重点监管模式, 一方面给予保 险公司较大的自由度, 在确定费率和保险条件时享有相当的灵活性; 另一方面给予更大的信任, 监管的要求集中于公司的偿付能力和财务状况, 只要做到这一点, 一般对公司经营不再更多干预, 英国采取这种模式。另一种是严格监管模式, 即保险公司的市场行为、偿付能力和信息披露等采取严格管理, 有关费率、保单利率、一般保险条件等均以明文统一规定, 并在投放市场以前, 受到严格监督, 过去德国和日本采取这种模式。还有一种模式是全面监管模式, 即对市场行为、信息披露和偿付能力等都实施监管, 但以偿付能力为主, 对保险条款和费率只采取事前批报办法,美国采取这种模式。以上三种模式虽然监管要求各不相同, 但都强调要以偿付能力监管核心,这是因为偿付能力是保险公司的灵魂, 保险公司的风险很多, 而最仲归结为偿付能力不足, 一旦保险公司没有充足的偿付能力, 就不能从根本上保证投保人的利益和保险公司本身的健康发展, 甚至还会影响社会的安定。因此, 在现代保险业中，各国对保险业的监管都把精力集中在偿付能力方面。 ;三.偿付手段;(一) 正常的监管方法;7.单位保险承担责任的限制。保险公司每一危险单位所承担的责任不得超过其实有资本金加公积金总和的10% ,超过部分应再办保险。8.财险20%办理再保险。除人寿保险业务外,保险公司应将承保每笔保险业务的20%办理再保险。9.资金运用必须稳健。要遵循安全性原则,保证资金保值增值。资金运用限于银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。10.监管部门制定主要险种的基本条款和费率。主要险种的基本保险条款和保险费率由金融监管部门制定, 其他险种应报备案。11.检查财务状况和业务状况。监管部门有权检查保险公司的业务状况、财务状况和资金运 用状况,要求提供书面报告和材料。12.违反保险法规,有权纠正并理。;(二) 规定保险业监管指标;;3．保险公司的最低偿付能力为年末认可资产减认可负债的差额, 其中认可资产和负债要按 中国保监会规定的认可标准进行评估。如果保险公司的实际偿付能力低于最低偿付能力,将责令 其采取有效措施,改善其偿付能力。 4．保险公司的监管指标(不包括最佳偿付能力) 采用综合评分制, 各项指标按照规定标准 算分值。综合评分满分为100分。85分以上属于正常经营, 60—85分属于关注单位, 60分以下为重点关注单位。要责令限期整改。 ;(三)实际偿付能力低于规定标准的管理办法 根据《保险公司管理规定