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固定资产清查管理规定 1 目的和范围 为规范固定资产实物管理工作，真实完整地反映公司固定资产状况， 结合公司固定资产管理需要，制定本规定。 本规定适用于西南管道（销售）分公司、西南管道有限公司及所属各 单位固定资产清查工作管理。 控股公司通过法定程序实施本规定。 2 术语和定义 2.1 固定资产清查 本规定所称的固定资产清查是指对各项固定资产进行实地盘点和核 对，查明资产的实有数量，确定其账面信息和实物信息是否一致，保证帐 实相符的会计行为。 3 职责 3.1 固定资产清查领导小组 负责领导、监督、检查、指导固定资产清查工作。 3.2 财务处 3.2.1 负责制定清查方案，组织清查工作； 3.2.2 负责牵头成立清查领导小组； 3.2.3 检查所属各单位清查工作计划及实施进度； 3.2.4 汇总分析所属各单位上报的清查资料； 3.2.5 组织资产清查的复查工作。 3.3 生产运行处 2018-07-30 发布 2018-07-30 实施 固定资产清查管理规定 页码：2 / 15 负责对机动车辆(不含消防专用车辆)、输油（气）站场内设备、设施 （不含消防专用设备、设施）、物资供应专用设备、设施和工业监控设备 及相关房屋、建筑物实物清查结果审查工作。 3.4 管道处 负责对站外管线及其附属设施及维抢修队（中心）设备、设施、抢险 车辆及相关房屋、建筑物固定资产实物清查结果审查工作。 3.5 质量安全环保处 负责消防专用设备、设施、房屋及建筑物、消防专用车辆清查结果审 查工作。 3.6 办公室 （党委办公室）（以下简称办公室） 3.6.1 负责制定本部机关清查计划并实施自查； 3.6.2 负责对本部机关固定资产的清查结果进行总结分析和初审； 3.6.3 配合资产清查复查工作。 3.7 所属各单位 3.7.1 制定本单位清查计划并实施自查； 3.7.2 对本单位的清查结果进行总结分析并上报； 3.7.3 配合上级部门的资产清查复查工作。 4 管理内容 4.1 清查目的、范围及基准日 4.1.1 固定资产清查的目的 通过对固定资产实物的实地清查、盘点，核实固定资产信息与存量， 摸清固定资产实际状况，夯实固定资产管理基础；核实已报废未处臵固定 资产状态和保管情况，监控报废资产处臵进程。 4.1.2 固定资产清查范围 固定资产清查管理规定 页码：3 / 15 公司全部在账固定资产、待处臵报废固定资产、账外固定资产。 4.1.3 固定资产清查基准日 每年的清查基准日为5 月31 日。 4.2 清查的组织形式 4.2.1 清查工作领导小组 4.2.1.1 公司成立固定资产清查工作领导小组，负责领导、监督、检查、指 导固定资产清查工作，领导小组成员如下：组长由总会计师担任，成员由 办公室、生产运行处、管道处、规划计划处、党群工作处、财务处等处室 分管领导组成。 4.2.1.2 领导小组在财务处设固定资产清查工作办公室,成员由财务处有关 业务人员组成。负责制定清查工作方案，对所属各单位上报的清查结果进 行审核和组织复查，提出清查结果处理意见等。 4.2.2 所属各单位组织形式 所属各单位须成立本单位清查工作领导小组，负责贯彻公司固定资产 清查工作方案各项要求，组织和协调本单位具体清查工作。领导小组应当 由单位分管领导担任组长，成员至少包括财务、生产、管道、安全、党群 等相关部门负责人以及其他相关业务人员。 4.3 所属各单位清查程序及要求 4.3.1 所属各单位应当依据公司清查工作方案，制定本单位的固定资产清查 工作计划和工作进度安排，确保按时保质完成资产清查工作。所属各单位 的工作计划和进度安排要上报财务处。 4.3.2 所属各单位应根据本单位具体情况，安排对各项固定资产开展实地、 实物盘点。对于地域空间跨度大，资产数量特别多的单位，可根据实际需 求，由各职能部门联合组成多个清查小组，分区域同时开展实地清查。 固定资产清查管理规定