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预算管理程序 1 目的和范围 为加强全面预算管理，强化内部控制，确保公司发展战略和经营目 标的实现，结合公司实际，制定本程序。 本程序适用于西南管道（销售）分公司、西南管道有限公司及所属 各单位预算管理。 控股公司通过法定程序实施本程序。 2 术语和定义 2.1 预算 本程序所称的预算是指公司及所属各单位根据发展规划和生产经营 目标，明确企业内部各责任中心经营目标，预算管理职责和权限，统筹 考虑资金、成本、费用、收入等要素，对各种资源配置和经营活动以货 币价值计量形式进行的预算安排。 2.2 预算管理 本程序所称的预算管理指以战略规划为引领，在分析研判市场形势 和政策走向的基础上，结合行业发展态势和企业实际，以价值为导向统 筹配置内部资源、合理调整经营行为，科学确定经营目标和业绩指标， 并进行控制、监督和考核、奖惩的管理活动。 2.3 重大影响因素 本程序所称的重大影响因素是指能引起成本、费用发生较大额度增 减的变化因素。 3 职责 2018-07-30 发布 2018-07-30 实施 预算管理程序 页码：2 / 16 3.1 预算管理委员会 3.1.1 公司预算管理委员会 3.1.1.1 审议公司预算管理体系文件； 3.1.1.2 审议公司年度预算方案； 3.1.1.3 研究公司总体预算目标以及实现目标的措施； 3. 1.1.4 审议公司重大事项的预算调整方案； 3.1.1.5 协调解决预算管理出现的重大问题； 3.1.1.6 审议公司业绩公告。 3.1.2 所属各单位预算管理委员会 3.1.2.1 组织编制和上报本单位预算； 3.1.2.2 负责分解和落实本单位预算指标； 3.1.2.3 负责本单位预算执行和控制； 3.1.2.4 负责分析、报告本单位预算执行情况； 3.1.2.5 审议本单位预算调整方案；控股公司年度财务预算方案由预算委 员会初审，经股东会审议后执行； 3.1.2.6 协调解决预算管理出现的问题。 3.2 预算管理委员会办公室 3.2.1 公司预算管理委员会办公室 3.2.1.1 负责编制年度预算方案； 3.2.1.2 组织研究公司经营机制、预算政策，确定主要预算参数； 3.2.1.3 组织开展预算执行情况分析，提出预算调整方案和改进措施； 3.2.1.4 负责建立公司费用标准化体系和经营评价指标体系； 3.2.1.5 负责核定所属各单位预算完成情况，并提出考核建议； 3.2.1.6 指导、监督所属单位预算管理工作； 预算管理程序 页码：3 / 16 3.2.1.7 负责公司预算管理委员会交办的其他工作。 3.2.2 所属各单位预算管理办公室 3.2.2.1 编制预算草案，提交预算委员会审定； 3.2.2.2 拟订实现年度预算目标的措施和办法； 3.2.2.3 编制预算执行情况分析； 3.2.2.4 完成预算管理委员会交办的其它工作。 3.3 预算编制部门 3.3.1 公司预算编制部门 3.3.1.1 财务处 3.3.1.1.1 负责编制公司资产负债预算、利润预算和现金流量预算； 3.3.1.1.2 负责筹资、保险、税费、折旧等业务预算的编制； 3.3.1.1.3 负责关联交易、商业保险相关事项的预算； 3.3.1.1.4 负责其他业务部门管理控制范围外的成本费用相关事项的预 算、监控与分析。 3.3.1.2 生产运行处 负责提供预算年度各管线管输运行方案，烧油量、自用气、损耗量、 加剂量和用电量，原油、成品油、天然气输量及其流向，生产专业类维 修费，通讯、信息及生产设备租赁及代维等费用预算。 3.3.1.3 管道处 负责提供管道治安保卫、治早治小、抢险项目费等相关事项的预算、 监控与分析。 3.3.1.4 质量安全环保处 负责QHSE 费用、劳动保护费、环境及职业健康监测等相关事项的 预算、监控与分析。 预算管理程序 页码：4 / 16 3.3.1.5 人事处 （党委组织部）（以下简称