企业直接债务融资工具介绍.pptxVIP

直接债务融资工具介绍;1;;证监会;;2.1 公司债券简介;2.2 公司债券最新监管政策;2.2 公司债券最新监管政策（续）;2.3 项目流程;申报材料目录 ;申报材料目录 ;;中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具 企业发行中期票据应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在交易商协会注册 对财务状况无特别要求 中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的40%，须与公司债、短券合并计算（央企总部，以及净资产超过央企总部合并净资产50%的总部一级子公司，短券可不合并计算）;短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一年期限内还本付息的有价证券 企业发行短期融资券应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在交易商协会注册 对财务状况无特别要求 短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%，须与中票合并计算（央企总部及净资产超过央企总部合并净资产50%的总部一级子公司，可不合并计算 ）;中国银行间市场交易商协会作为监管机关，负责中期票据/短期融资券的核准 主要法规：《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法 》，《银行间债券市场中期票据业务指引》， 《银行间债券市场短期融资券业务指引》 等;1、发行人出具的中票/短融的注册报告 1－1