不良贷款资产处置主要处置方法.pdf

精品文档就在这里 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有 -- 曾今国有商业银行的降低不良贷款率主要利用三种方法 : 1、剥离不良资产 早在 1999 年，我国政府成立了信达、东方、长城、华融四大资产管理公司为四大国有 商业银行剥离 1.4 万亿不良资产。 但是，在处置不良资产的同时， 新的不良贷款又不断产生。 于是， 2003 年，工商银行、建设银行分别与世界著名投资银行高盛、摩根士坦利合作进行 第二次不良贷款剥离。接着，为配合中国银行和建设银行改制上市， 2004 年，政府又帮助 两家银行剥离了 2700 亿不良资产。 剥离不良资产堪称商业银行不良贷款的 “外科手术” ，具有见效快、 短期疗效好的特点。 然而，它只是把不良资产从商业银行的账面上移除，并不能真正减少新不良贷款的产生。 2、高利差 自 1996 年以来，政府实行高贷款利率、低存款利率的高利差政策，人民银行连续 8 次 调低存款利率。高利差政策增加了商业银行的利润，以消化不良贷款。 但是高利差政策有三个弊端： 一是消化不良贷款速度太慢； 二是牺牲存款者利益； 三是 容易诱发商业银行的投机行为，为追求利润，过度扩大信贷规模。 3、扩大信贷规模 商业银行扩大信贷规模既可以利用高利差政策获取利润，还可以增加不良贷款率的分 母，起到稀释不良贷款的作用。但在事实上，目前确实导致了信贷规模的过度扩张。 处置不良贷款方法及分析（处置效果及处置的时间、速度两方面比较） 1. 资产重组 。近年来 ,国有商业银行对一些具有重组价值的大中型国有企业的不良贷款进行 处置时 ,往往首先对这些企业的资产 (包括债务 ) 进行重组 , 目的是为处置不良贷款构建一良 好的财务基础和经营基础。对银行来讲 ,用这种方式处置不良贷款方式的最明显优点是 :银行 可以获得提高债权价值回收率的选择权 ,从而减少不良贷款的损失 ;同时 ,企业经营得到改善 , 而政府花钱不多。这些优点 ,可以用波兰 75 % 以上的企业不良贷款以资产重组方式处置的成 功经验和国内银行相关的成功案例证明。 然而 ,这种处置不良贷款的方式需要 :第一 ,银行拥有 高素质、经验丰富的资产重组人才。而现实是 ,目前我国大部分商业银行严重缺乏这类人才。 第二 ,相关的法律保障。例如 ,允许商业银行持有企业股权。但是 ,由于我国目前实行的是“分 业经营”管理体制 ,现行的《商业银行法》规定商业银行在境内不能投资持股 ,所以 ,商业银行 精品 文档 精品文档就在这里 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有 -- 在以处置不良贷款为目的的资产重组过程中 ,只能以“顾问”的方式介入 ,而不能以“股东” 的方式介入。这样 ,如果企业在重组过程中发生违约或“机会主义”行为时 ,银行就处于不利 的地位。第三 ,银行承担资产重组失败、从而导致贷款损失的风险。因为银行并不能事前对 资产重组后可能出现的各种情况做出完全的评估。总之 ,资产重组