巴塞尔协议对外资银行的启发.docVIP

巴塞尔协议对外资银行的启发 一、引言 近30年来，外资银行在我国无论从深度还是广度都取得了迅速发展，并日益融入国民的经济生活，也带动了国内银行业趋于完善。随着四年由次贷危机引发的金融海啸和至今尚未解决的欧债危机先后爆发，金融界不得不深刻反思这些始作俑者跨国金融巨头的监管问题。最新的《巴塞尔协议Ⅲ》代表了国际银行业监管的新趋向，其在银行资本构成、资本充足率、资产质量三个主要方面和其他流动性指标方面均成倍大幅提升了监管要求。全球金融监管当局的关注焦点都聚集在《巴塞尔协议Ⅲ》有关操作的实施问题。如何与国际接轨，在新国际标准出台之际，把握住全面提高对在华外资银行的监管水平、缩小差距的契机，成为当前监管当局面临的重要课题。 二、外资银行发展现状和监管历程 自20世纪80年代初首家外资银行进入中国，30年间外资银行在我国取得了长足的发展，已形成了以长三角、珠三角和环渤海经济圈为核心、向全国其他地区辐射的开阔格局，经过近30年的发展，其广度和深度均发生了质的变化。 （一）外资银行在我国发展现状今年来外资银行在我国取得了迅速的发展，截至2011年9月末，外资银行在国内已设立了39家外资法人银行（共下设247家分行、附属机构）、93家外国银行分行、1家外资财务公司和207家代表处。相比加入我国世贸组织前，外资银行的分行数增加至175家，支行数则从6家增至380家。将分行改制为本地注册的法人银行，这是31家在华外资银行为了尽快的实现本土化所采取的主要方式，目前外资法人银行数已3倍于2001年前，外资法人银行占外资银行整体份额从加入2001年的5.24%提高到87.66%，存款份额更超过95%，营业网点数量也已占外资银行营业网点总数的87%。整个在华外资银行资产总额达到2.06万亿元。不但资产规模稳定增长，外资银行在基本面的经营总体比较健康，当前有良好的资产质量，仅有不到0.5%的不良贷款率，低于境内行业平均水平。另外法人银行流动性比例达70.94%，整体具有充足的流动性，并且拨备覆盖率达270.72%。综上所述，外资银行在华业务稳定快速增长，质量良好，风险稳定可控，空间广阔，随着市场开放程度的日益增加，还将迎来长时间的稳定高增长。 （二）外资银行的监管特点现行国际金融监管体系存在的内部缺陷在2008年金融危机当中被暴露出来，由此在国际范围内引起当局对既往监管理念、监管方式、监管有效性的深刻反思。在这次金融危机中，老牌跨国金融巨头风光不再，其次发达经济体监管当局的监管不力也是历次金融危机爆发的深层原因。从监管者角度分析，外资银行与国内商业银行相比具有其特殊性，尤其在跨国属性、风险特征等方面应有相当区别。第一点区别是和国内银行的监管相比，监管主体不完全相同，因为东道国、母国和国际金融组织都存在对外资银行的监管责任。其次，监管目的不同。银行监管在通常意义上其目的是保护存款人利益、维护金融秩序稳定、保持整个银行体系安全等。除了这个目的之外，对外资银行的监管，其责任还包括保护东道国银行业、维护国内宏观经济政策以及世界金融体系的稳定，这显然就对我国监管当局提出了更高要求。 三、巴塞尔协议Ⅲ的颁布及修改 2010年9月12日，经过27个巴塞尔银行监管委员会成员国约一年的磋商和讨价还价，就改革银行体系资本要求达成最新方案，即《巴塞尔协议Ⅲ》。作为全球金融领域最权威的公约，此次巴塞尔协议的修改成为近半个世纪来国际银行业最大规模的监管领域的改革。此次修改的主要内容涵盖了核心指标。这主要包括资本质量、最低资本充足率、资本金成分、杠杆率以及流动性等几个方面。最有影响的改革是对银行最低资本金比率要求有所提高，目的是确保银行的储备金足够抵御有可能突如其来的金融风险。比之从前，新的《巴塞尔协议Ⅲ》主要在以下几个方面体现了较为明显的改革： （一）一级资本金比率最低要求提高据规定，各协议成员国银行必须把一级资本充足率下限由以前的4%提高至6%；而由普通股所构成的“核心”一级资本充足率的下限则从之前的2%提升至4.5%；并且还必须建立2.5%的资本留存作为缓冲。这样规定的目的,主要是为了把银行的核心一级资本充足率提升至7%的水平，换句话说就是银行只要放贷或者投资100元，就要留出7元作储备；风险越是高，就需要越高的资本充足率。 （二）对于如何定义资本作了重新的表述和以前资本的定义相比，新协议对银行的一级资本所包含的资产的范围作了较大修改,现在对其的定义是“仅含永久优先股和普通股”。由于资本定义的较大修改,将造成银行的资本质量大幅提高，同时还使得长禁不止的银行一级资本充足率虚高的情况得以避免。 （三）对交易对手信用风险的评估标准作了更进一步的明确这一条款所针对的是基本业务集