某汽车配件公司年度经营计划书.pptxVIP

上海和达汽车配件有限公司2002年度经营计划;该年度经营计划以一种新的角度，即紧紧围绕财务报表，使公司所有的经营活动所产生的结果，都能反映落实在财务报表的具体项目上。反过来说，也就是作为企业年终经营成果的财务报表，其每一个项目所包含的量化数据，都能落实到实实在在的具体策略、行动计划上，使经营计划的内容落到实处，成为行动的纲领和指南，以及考核激励的依据。;和达公司2002年度经营计划;和达市场销售发展历史回顾（1999年-2001年）;1999年—2001年，和达主要产品销??情况。其中2001年对B5车型的销售占总销售收入的81%，也是2002年和达销售的主要产品。;主要客户需求分析：1、2000年-2001年以至今后几年，和达的主要客户依 然是上汽大众。 2、一汽是驾驶舱横梁模块的潜在客户，柳微是密封 条、内饰件的潜在客户。;客户结构与竞争对手情况：13大类产品中，和达有8类是独家供应商，3类占60%的份额，另两类分别占50%和40%。;2001年细分产品销售收入和盈利结构：驾驶舱模块横梁、门窗内侧密封条、车顶饰条是独家供货，占销售收入的66%，应力求稳定；立柱饰板占50%市场份额，占销售收入的15%，有进一步拓展的空间。;和达公司2002年销售计划:可实现销售收入5388万元，新增销售收入1000万元，奋斗目标6388万元;和达公司2002年度经营计划;成本分析架构图示;生产成本总体结构分析;细分产品2001年国内、国外采购（外购与外协）供应商、采购额、材料用途;2002年原材料采购中驾驶舱模块横梁相对于2001年所产生的成本节约;通过2002年的采购，将降成本140万元。和达的供应商过于单一，要货比三家，控制采购质量，加强责任人考核。;分产品、分成本明细项目的总生产成本计算表;三项费用计划;管理费用计划;财务费用计划;运用财务会计方法，在不涉及处置资产和改善资产运营效率（该部分内容在第三部分专门反映）的前提下，同时在2002年度消化2001年隐含的555万元亏损，和达2002年关键主要损益项目模拟如下：;和达公司2002年分明细产品的销售收入、变动成本、补偿固定成本前利润（边际贡献）计算表;分产品大类的收入、变动成本，补偿固定成本前利润（边际贡献）结构分析：;前提假设内容;项目;项目;项目;目标利润;运用量本利模型，在简化条件下，即现有采购和销售条件基本稳定的情况下，3775万元的销售收入即为盈亏平衡点。 ;和达公司2002年度经营计划;和达公司资产类“应收项目”的现状、建议、措施计划;和达公司资产类“预付账款”的现状、办法、措施计划;和达公司资产类“存货”的现状、建议、措施计划;和达公司资产类“固定资产”的现状、建议、措施计划;和达公司负债结构变动结果及对损益的影响： 2002年比2001年短期借款减少1500万元，其它负债水平维持不变。则该负债结构的变动使利息支出减少49万元。;和达公司按计划执行后的资产运营效果;和达公司按计划执行后的资产运营效率及对公司损益的进一步调整;和达公司2002年度经营计划;和达公司现金流量计划;2002年财务计划总结;和达公司2002年度经营计划; 和达公司2001年组织结构图：; 和达公司2002年组织结构图：;文件编号;文件编号;资料来源：;资料来源：;资料来源：; 行政人事经理岗位描述;;;;;;;和达公司2002年度经营计划;2002年资产负债表;2002年损益表;和达公司2002年度经营计划;附表1：1997-2001历史资产负债表；2002预测资产负债表;附表1(续）：1997-2001历史资产负债表；2002预测资产负债表;附表2：1997-2001历史损益表；2002预测损益表;附表3：1997-2001历史资产负债表共同尺度分析表；2002预测资产负债表共同尺度分析表;附表3（续）：1997-2001历史资产负债表共同尺度分析表；2002预测资产负债表共同尺度分析表;附表4：1997-2001历史损益表共同尺度分析表；2002预测损益表共同尺度分析表;附表5：1997-2001杜邦架构分析表；2002预测杜邦架构分析表;附表6：2001年生产成本明细计算表;附表7：2002年生产成本明细计算表;附表8：2001年年底呆滞材料明细表;附表9：2001年年底闲置和报废固定资产明细表;资料来源：;变动成本法保守计算的前提假设： 1、单价在和达预测数的基础上，全部下降5%； 2、销量以和达预测数为准；