做错凭证情况说明.docxVIP

PAGE PAGE 1 做错凭证情况说明 1. 调账说明怎样写 调账说明可以编写如下表格信息：1、表头需写：XX公司 会计差错更正或账务调整说明。  2、左上角写上表单编号。3、表中第一栏：原记账凭证编号及摘要。  4、表中其次栏：更正（或调整）缘由说明及内容。5、表中第三栏：主管领导审批看法。  6、表格下方写好：审核人、编制人信息签字。会计科目记错，有凭证本身用错科目和凭证正确但登账时错记账户两种状况，不怜悯况应采纳不同的方法加以调整。  扩展材料：会计工作交接 会计工作交接制度，是会计工作的一项重要制度，也是会计基础工作的重要内容。办理好会计工作交接，有利于保持会计工作的连续性，有利于明确责任。  会计工作交接制度的要求，《会计法》以及其会计法规、规章都作出了准绳性规定，《规范》在此基础上对会计工作交接的详细要求进一步作出了规定，次要内容有：1、基本要求 会计人员工作调动或者因故离职必需将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续不得调动或者离职。在实际工作中，有些应当办理移交手续的会计人员借故不办理移交手续，或者迟迟不移交所经管的会计工作，使正常的会计工作遭到影响，这是制度上所不允许的，单位领导人应当督促经办人员准时办理移交手续。  2、办理移交手续前的预备工作 会计人员在办理移交手续前必需准时办理完毕未了的会计事项，包括：对已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕；尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最终一笔余额后加盖经办人员印章；整理应当移交的各项材料，对未了事项写出书面证明等。同时，编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、现金、有价证券、印章以及其他会计用品等。  会计机构担任人、会计主管人员移交时，还应将全部财务会计工作、严重财务收支问题和会计人员的状况等，向接替人员引见清晰；需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。3、根据移交清册逐项移交 交接双方要根据移交清册列明的内容，进行逐项交接。  其中：现金要依据会计帐簿记录余额进行点交，不得短缺；有价证券的数量要与会计帐簿记录全都，由于一些有价证券如债券、国库券等面额与发行价格可能会不全都，因而，在对这些有价证券的实际发行价格、利（股）息等根据会计帐簿余额进行交接的同时，应当对上述有价证券的数量（如张数等）也根据有关会计帐簿记录点交清晰；全部会计材料必需完好无损，如有短缺，必需查明缘由，并在移交清册中注明，由移交人担任；银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，各种财产物资和债务债权的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对，核对清晰后，才能交接；移交人员经管的票据、印章及其他会计用品等，也必需交接清晰，特殊是实行会计电算化的单位，对有关电子数据应当在电子计算机上进行实际操作，以检查电子数据的运转和有关数字的状况。交接工作结束后，交接双方和监交人要在移交清册上签名或者盖章，以明确责任；同时，移交清册由交接双方以及单位各执一份，以供备查。  参考材料来源：百度百科-会计基础工作规范。 2. 财务出错的状况说明 请问你公司属于“即征即退”企业是吧？以下尽供参考，其实只需把状况说清晰，本人详加说明即可哦！这只是个手续问题！状况说明XXX国税局： XXXX公司2021年10月份增值税纳税申报表，经过认证可以抵扣的增值税税额为160536.66元，运输可以抵扣有进项税额为15400元；合计：175936.66元。  由于会计XXX在填写申报表时，本期进项税一般货物及劳务额误填为165036.66，从而形成多抵扣4500元，即征即退货物及劳务15400元。本期进项税额实际为 175936.66元。  （并且说明在什么时候更正、调整补充申报、并附上调整补充申报的申报表）特此说明 年 月 日（公章）。 3. 使用用友软件做凭证,发觉做错了,要怎样更改 1种状况：先点击总账 -添置凭证 选择做错的凭证 上面有一个 制单键 点击 消失百下拉框 消失作废凭证--点击 会在凭证上消失“作废”2字 再次点击制单 整理凭证度选择相应的月份 点击--确定--会消失作废凭证表 -点击全选--确定会消失能否整理断号点击是该成凭证就没有！没有断号现象  2种状况：首先结账以后发觉错了 您先进入软件 总账月末结账 ，会消失结账界面 点击您要反结账的月份 按：Ctrl+Shift+F6 反结账胜利 ，然后点击总账 下面的期末对账回 按 Ctrl+H 提示 为恢复记账前形态 ，最终点击 总账 凭证 有个恢复记账前形态 消失对话框 点击您要恢复的月份或是近一个月的，然后在审核 --记账 月末转账转利润后再会消失几张未记账凭证