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连锁餐饮总部岗位职责 会计岗位职责：编制、审核会计凭证，登记总分类帐以及各类明 细帐，按企业确定方法进行成本核算，编制会计报表；定期与收银 台、吧台、仓库、往来客户核对帐目，清查盘点企业资产，办理其 他会计事项。 稽核岗位职责：严格执行各项财务制度；监督收银台、吧台严格 执行财务规定； 核对每天收银台、吧台、厨房返回的结帐单、点菜单、酒水单、 海鲜单，做到单单相对，准确无误；发现问题，深入追查，及时上 报； 核对每日收银台、吧台、厨房各类报表，编制每日营业收入明细 表，填写收银台差错记录处理意见表，随时抽查收银台、吧台帐、 钱、物管理情况， 做好与稽核有关的其他各项工作。 稽核： 收到收银员交来收银手工、电脑报告、缴款单、收银餐单及原始 单据，应进行“四核对”餐单与取菜单（酒水单）核对；手工收银 报告与电脑收银报告核对；餐单与手工收银报告核对，收银交来菜 单与传菜班交来取菜单核对（酒水单与吧台交来酒水单核对）。 7.1 餐单与取菜单核对： 7.1.1 检查餐费帐单是否清晰、整洁，有无数据重叠、乱改乱画； 若有此现象，应特别注意，细致、深入审核所附单据及传菜联等， 防止舞弊行为的发生。 7.1.2 检查收银单的制作是否符合规定的要 求： 是否有金额合计；是否有收银员名章及“收讫”章和“已开票” 章；是否符合挂帐、打折、赠送、签单手续；退菜（酒水）、作废 帐单是否有经理签字、吧员签字。 7.1.3 检查帐单与所附取菜单、 酒水单项目数量、金额是否相符。○1 检查餐费帐单上的台号、客 人数与取菜单是否相符，有无漏计、少收茶位费用，应特别注意加 位后是否收取茶位费。 ○2逐项检查餐单的项目、数量是否与取菜单、酒水单一致；各 收费项目与菜谱上的单价是否一致。 ○3 检查打折、赠送、免单、退单、结清、赔偿、挂帐等项目和 餐单有无经理签字，是否符合手续规定。 7.2 收银菜单（酒水单）与厨房菜单、吧台酒水单核对。 7.2.1 核对菜单：将收银台交来菜单与按台号整理归类后，与传菜班交来 的取菜单逐张逐项核对，检查有无缺张、缺项或多张、多项，发现 上述情况，均应深入追查，落实原因和责任人。 7.2.2 收银交来酒水单与吧台交来酒水单核对：将收银台交来的 酒水台与吧台按台号归类整理后的酒水单逐张逐项核对，检查有无 缺张，缺项或多张多项，发现上述情况，均应深入追查，落实原因 和责任人。 7.3 餐单与收银手工报告核对： 7.3.1 检查收银帐单号码是否顺序连号使用，首张是否与前日末 张餐单号连续，有无缺号，发现缺号或不连续顺序使用，应立即追 查原因，落实责任人及帐单去向。 7.3.2 将现金、支票、信用卡、客人签单挂帐餐单分类合计金额 分别与收银手工报表相应栏目金额核对，检查有无差误，发现差误， 应重新合计，检查直至查清原因、错误处，并落实责任人。 7.3.3 重新加总收银手工报告各项目及金额合计，检查汇总是否正确。 7.4 核对收银手工、电脑报表： 将收银手工报表与电脑报表各项目合计金额逐一核对，检查是否 相符，有无差误，直至查出错误处并更正，落实原因和责任人。 7.5 核对缴款状况： 7.5.1 核对缴款单与营业报告： 将现金、支票、信用卡缴款单、客人消费签单挂帐登记表与收银 员手工报告各相应栏目合计金额核对，检查有无差错，缴款单有无 出纳人员签收，挂帐人员是否是协议允许挂帐人员，签名式样是否 一致。 7.5.2 核对出纳缴存结算情况： 将出纳员缴存结算报告各项目与收银手工报告核对，检查有无差 误或拒收、拒付情况，发现差误应与出纳核对，查明原因落实责任， 发生拒收、拒付应及时汇报财务主管和经理，由经理安排与相关客 人联系交涉，若客人有争议或要求缓付，此款应做应收款挂帐。 7.6 核对发票使用情况： 按发票领用登记数与当餐使用数相减，检查是否与收银台交回余