第4章商业银行现金资产管理[1].pptxVIP

第四章： 商业银行现金资产管理;4.1商业银行现金资产管理的目的和原则; 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系;基本原则： 适度存量控制原则：适度的存款控制既能保证银行的盈利性，也能保证银行的流动性。 适时流量调节原则：银行必须根据业务需要调解现金流量， 使其达到适度规模。 安全性原则：确保现金资产的安全 ;4.2存款准备金的管理;;4.2.2满足法定存款准备金的要求 1．法定准备金的计算 　计算法定准备金的方法有两种：一种是滞后准备金计算法，主要适用于对非交易性帐户存款准备金的计算；另一种方法是同步准备金计算法， 主要适用于对交易性帐户存款准备金的计算。 ;;9;（2）同步准备金计算法 　　　同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。交易性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实际状况，计算所需上缴的准备金数额。;11;2.法定准备金头寸的管理 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较， 若不足则补足，若多余则调减以增加收益．;;;;;4.3 商业银行的现金资产与流动性需求;;;20;周期流动性需求 周期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。在经济周期中，　　经济的高涨与衰退，市场利率的变动都会给银行带来巨大的流动性压力。　 由于市场的复杂性，经济周期的基本特征很难预测，　银行的周期性流动性需求也很难预测　 ;;4.3.2 现金资产与流动性供给 银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性。 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸和可贷头寸之分。;可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。 ;;4.4 银行流动性需求的预测;当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余，此时银行有正的流动性缺口；当银行流动性供给小于其需求时，存在流动性赤字，银行有负的流动性缺口。 当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。 流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要任务。;; 流动性需求增加的因素 客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求 偿还非存款借款 提供和销售服务中产生的营业费用和税收 向股东派发现金股利 ;4.4.2 流动性需求预测的方法 1.因素法 资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量 案例：Ｐ９８;;;;4.5 流动性需求与来源的协调管理 ;4.5.1 流动性需求管理的原则 1.进取型原则 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。 2.保守型原则 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。 3.成本最低原则 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。 ;4.5.2流动性需求与来源的协调管理方法;4.5.3 流动性需求管理效果的衡量;;流动性风险;