信用和利息培训课件.pptx

第二章 信用和利息;教学内容: 第一节 信用 第二节 利息和利息率 第三节 利息率的决定 第四节 利息率的作用 第五节 我国的利率体制及其改革 第六节 利率的风险结构和期限结构 ;第一节 信用;三、信用的基本特征 是在一定时间内，以偿还并支付利息为条件，债权 人与债务人权利与义务对等的经济契约行为。 四、信用的主要形式 （一）商业信用 1、定义：企业之间相互提供的，与商品交易 直接联系的一种信用形式。 2、特点 ⑴主要以商品形式提供信用； ⑵其债权人与债务人都是工商企业； ⑶其供求与经济周期的波动基本一致。 商业信用直接与商品生产和流通相联系，有其广泛 的运用范围，是整个社会信用体系的基础。 ; 3、局限 ⑴信用的规模和范围、期限有一定的限制； ⑵信用的方向受到商品流转方向的限制； ⑶具有一定的盲目性、分散性和不稳定性。 （二）银行信用 1、定义：是银行及其他金融机构以货币形式 提供的信用。 2、特点 ⑴信用规模巨大,其规模不受自身自有资本的限制 ⑵信用双方，一方是金融机构，另一方是工商企业， 且是以货币形式提供的信用，无方向上的限制 。 ⑶具有较稳定的资金来源 ⑷银行信用的主要工具——银行劵 银行信用克服了商业信用的缺陷，但不能完全替代商 业信用（及时、方便），两者相辅相成，共同发展。;（三）国家信用 1、定义：国家及其附属机构作为债务人或债权 人，依据信用原则向社会公众和外国政府举债或向债务国 放债的一种形式。这里专指国债部分。 2、特点 ⑴国家信用的借贷双方，一方是债务人政府，另一方 是债权人，包括本国和外国向政府提供信用的人 ； ⑵国家信用实现形式主要是通过发行国家债券，包括 短期国库券和长期公债券，其次是向中央银行短期借款； ⑶中长期债券一般用于弥补财政预算赤字，供基础设 施，公用事业建设等非生产性支出，军费支出以及福利支 出等；国库券一般用来调节财政年度内暂时性收支失衡。 运用国家信用应注意的问题 国家债务规模的衡量指标： 国债负担率=（当年国债累计余额 /当年GDP）×100% （警戒线10－50％，欧盟各国签订的《马斯特里赫特条约》 不超过60%）、 ; 国债偿债率=当年还本付息额/当年财政收入×100% （警戒线：《马斯特里赫特条约》规定不超过10%） 国债依存度=当年国债发行额 /当年财政收入或支出×100% （警戒线：20％） （四）消费信用 1、定义:是工商企业和金融机构对消费者提供 的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。包括：分期 付款、消费贷款、信用卡 2、作用 ⑴对消费者来说，解决了消费者消费欲望与购买力不 足的矛盾； ⑵对整个社会来说 积极作用是促进了消费品的销售，扩大了消费需求， 促进耐用消费品生产和发展，带动国民经济的发展；促进 新技术的应用、新产品的推销和产品的更新换代； ; 不利作用是使未来消费缩小，增加债务负担；容易助 长信用膨胀，造成市场虚假繁荣和泡沫经济，加剧生产与 消费，市场供求的矛盾。 3、我国的消费信用 1）银行卡：是指由商业银行（含邮政金融机构）向社 会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部 分功能的信用支付工具。 银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡； 信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记 卡和准贷记卡。贷记卡：是指发卡银行给予持卡人一定的信 用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的 备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定 的信用额度内透支的信用卡。借记卡不具备透支功能。借记 卡主要有转帐卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡三种。; 2）分期付款：1993年11月，上海银信服务公司成 立，它是我国首家办理个人消费品分期付款业务的消费 信用服务公司。近年来，分期付款主要用于购买汽车。 3）消费信贷 个人住房贷款：是银行向借款人发放的用于购买自用 普通住房的贷款。贷款对象为具有完全民事行为的自然 人，贷款期限最长不超过30年。 住房公积金贷款：住房公积金贷款规定：贷款额度最 高不超过借款家庭成员退休年龄内所交纳的住房公积金 数额的两倍。 耐用消费品贷款：银行提供的支付借款人用于购买家 用电器、汽车、家具用具等的贷款。期限一般为3—5年。 ;（五）国际信用 1、定义