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2009年保税监管区域外商投资企业外汇年检操作指引. 2009年保税监管区域外商投资企业外汇年检操作指引. PAGE / NUMPAGES 2009年保税监管区域外商投资企业外汇年检操作指引. 2009 年保税监管区域外商投资企业外汇年检操作指引 2009 年外商投资企业外汇年检针对的外商投资企业是指已经参加过 2008 年外商投资 企业年检，提交过 15 张企业业务情况表，且外汇局已发放 IC 卡的外商投资企业。未参加 2008 年度外汇年检的外商投资企业， 须补交 2008 年年检时 15 张表格（可登陆国家外汇管 理局网上服务平台下载）后，方能继续 2009 年度外汇年检。 企业端准备工作 一、 软件准备 企业应登陆国家外汇管理局网上服务平台下载“国家外汇管理局直接投资外汇业务系 统”软件，并安装在能连接互联网的计算机上，安装过程中可以创建以下快捷方式到桌面。 双击该快捷方式，如果无法打开，需要从网上服务平台下载 并安装。 二、 企业端管理 双击上面的图标，显示出以下页面，进行企业端的授权操作。 首先以企业（该企业必须是已经进入系统的）系统管理员身份登录，登录方式如下： 企业组织机构代码： 123456789 用户代码： admin 用户密码： 外汇登记 IC 卡后 6 位 登录成功后，显示以下页面 点击“企业用户管理” 1】“添加用户”的操作：用户代码： 10 位， 000000000 ；填写用户名称：用户 1；用户状态：必须选择“ 正常 ，”然后点击“提交”。 2】“修改用户”的操作：只可修改“用户名称”和“用户状态。” 3】此外点击上图右上角的“修改密码” ，客户端系统管理员可以进行“密码修改操作” ， 将初始密码设为企业自己的密码，便于管理。 注：企业系统管理员登陆系统后应及时修改原始密码，避免企业信息泄漏。 企业端年检操作 企业端应由企业操作员用户登录进行外汇年检业务操作。再次双击以下图标： 显示客户端登录页面： 企业组织机构代码： 123456789 ； 用户代码： 0000000000 （上一步已添加的用户代码） ; 用户密码： 0000000 登录后进入企业端主页面，见下图： 左侧的“登记管理”和“业务查询”是企业端的两个功能点。年检业务通过“登记管理”操作。 点击“登记管理”-“外商投资企业年检信息登记”进入年检业务操作主页面， 年检年度已默认为 2008 ， 见下图 系统为企业端填写年检表格提供了两种方式  :一是直接填写；二是按照固定的  EXCEL 格式填好表格导入系统。 （建议直接填写） 第一种方式：直接填写： 1】点击上图中的“下一步”进入表格填写状态 :第一页为“企业基本信息”（表一），全部为必填项； 继续点击“下一步”分别进入第二页“外汇收支表”（表二）、第三页“资产负债表（”表三）、第四页“损益表”（表四）、第五页“外方利润处置情况表”（表五）， 其中表二、表三、表四包含在 2008 年年检（检 2007 年数据） 时的 15 张表中，分别对应于 15 张表中的表十一、 十三、十四，企业只要按照会计师事务所出具的 2008 年度的《审计报告》和《外汇收支审 核报告》填写即可。表五是根据 2008 年 15 张表中的表十五简化而来，反映的是企业年检 年度的利润处置情况，需要企业根据 2008 年的业务发生实际进行填写。以上每张表的数据 项之间的逻辑关系除了在表的下方做出说明外， 系统在客户端还进行了相应的控制， 如果填 写错误，系统会进行清晰的文字提示，便于企业用户修改。只有表格填写无误，点击“下一 步”才能进入下一张表的填写。 注意事项： A)表二的“应付股利期末数”、“实收境外资本期末数”以及附注 2 “按股权或约 定比例计算外方所有的未分配利润年末余额”等项目应注意填写。 B）表三的未分配利润期末 数、应付股利期末数、资本公积期末数以及盈余公积期末数等项目应注意填写。 【 2】有关表五（见下图） “外方利润处置情况表”的填写方法及有关说明： 该表的含义： 旨在采集截至参加外汇年检年度的上一年度企业外方利润处置情况， 故表中的年份应填写该企业参加外汇年检年份的前一年。 如：参加的是 2009 年的外汇年检工作，则表的表头应为“ 2008 年”。表中的基本逻辑关系是某外方“ 本年度实际处置利润总额 =汇出境外总额 +境内再投资总额 +应付股利总额 +其他处置方式金额 ”每个数据项的含义及数据来源， 在表的注释中都进行了详细说明。▲该表的填写：如果企业（外方）年检年度没有进行利润 处置，该表必须全部为“空”；如果有利润处置，将鼠标至于上图灰色区域单击右键添加外方 投资者后成为下图： 再点击上图蓝色区域， 将有利润处置的外方投资者选择出来然后相应填写表中金额。 选择外