办事处财务管理制度汇编.docxVIP

最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 办事处财务管理制度 目 录 ........................................................办事处备用金及费用支出相关规定及流程 ……………………………………办事处物流控管 ……………………………………办事处仓库现场管理、单据管理 …………………………………….办事处客户数据管理 …………………………………… 办事处增值税发票开具管理规定 …………………………………….办事处数据管理岗位职责及操作细则 办事处备用金管理及费用支出相关规定及流程 备用金管理： 用于办事处日常开支，如差旅费、话费、快递费、水电费等，其他费用按预算专门申请，专款专用。 要求如下 每月1号，将当月费用预算清单传到公司，经营销、财务负责人批准后两天给予安排。 2、备用金额度1万元，各项支出均应有相应合法票据。 3、备用金不允许挪用和个人借支，特殊情况单独审批。 4、非预算范围内的紧急支出，需要事先提出申请，经总公司营销、财务负责人批准并增加预算，单独支付。 5、专项费用的开支，经办事处申请，公司营销、财务负责人同意后可由总公司直接银行汇给对方。 6、所有费用必须根据相关报销制度进行审核后方可报销及记帐，在申请下次备用金或专项费用时,报销单据及办事处备用金收付存明细表传给公司及审核，以便公司对办事处财务其统筹。 ㈡、 费用支出的相关规定及流程： 1、采购业务 因市场销售需要而发生 ⅹ ⅹ ⅹ 的采购业务的（月费用预算清单中未涉及），必须写明采购事由报总公司营销、财务批准并备案后方可采购。 2、修理费用， 除自然损耗发生的修理费除外，其他发生的修理费用相关责任人必须承担50% 。 3、促销费用： 发生前需要就促销活动提交总公司营销、财务详细的活动预算。 4、办事处出租车费用： 每年9月至次年元月份每月允许办事处总经理报销800元/月、其他月份限额400元/月。 5、 市内公交： 要求购办公交IC卡，凭购卡发票报销。不适用IC卡线路凭票报销。 6、 运费的核销： 长途运费报销时要求运费单上注明收货箱数、数量、随货单号；市内运费报销时，要求出库单上注明运费单号、金额、目的地，如发生短途运输费用则短途金额在运输单上注明。 7、 招待标准： 参照公司费用报销制度及预先申请，如有超出，须向公司营销负责人、办事处总经理同意后方可支出。 8、 公关费用： 发生需要提前向公司总经理申请，在得到书面批复后，方可发生 9、 商场付现费用： 要求办事处提出申请，由公司汇入办事处帐号，特殊情况或付费较小可向总公司申请，批准后由办事处在备用金中列支。商场费用要有费用发票或收据，收据必须加盖商场财务专用章。商场如出具办公用品等与付款名目不相符的发票，发票上必须注明用途。 10、导购工资管理： A、必须到人力资源部办理相关手续；B、要求办理公司指定的银行卡，由公司统一发放（商超有特殊规定的除外）。C、办事处明要提供明确的、经公司同意的基本工资、提成比例、提成基数、加班工资的计算方法给财务。D、临时促销人员的工资发放以＜临时促销活动申请＞审批后作为工资发入的依据，并同时提供临时促销人员的工资签收单。 11、商场装修费用支出： 应有相应的合同，公司根据装修合同和验收单进行支付。 12、费用单据处理与传递 办事处参照费用报销规定，按公司要求进行费用的分类、归集、粘贴。要求如下： 1、合法发票、收据类票据分开 2、车费、住宿费填报差旅费报销单，除此之外的单据填报付款凭证。 3、票据要求连续编号、记帐。 4、票据由各业务员自己按公司要求整理、粘贴，会计审核，办事处经理签字确认方可报销。 5、报销金额达到备用金金额50%时，及时寄回公司分管办事处会计主管处。 13．办事处总经理及区域经理出差费用： 　出差除车费外， 区域经理出差每天按100元，办事处总经理出差每天按160元． 二、办事处物流控管： 货物流转要做到： 严格、准确、安全、迅捷，每一个关键环节必须无一遗漏，货物进出仓库必须凭有效的单据，做到“货到有单，货走单随”。 要求如下： ㈠、 产品管理 1、 订货规定： 根据市场需求向公司申请发货，发货单经营销负责人签字确认后送仓库进行配货。订货单传真件留存财务应收款会计。 2、 收货规定： 办事处收到公司货物后，要根据随货单在一天内验收入库，并向公司电话或书面确认收货数量。根据双方确认的数据开具入库单并据此入帐。 3、 销售发货、退货、调货规定： ① 自营商场发货，货到商场，必须由收货人签收，或索取对方收货凭证，双方确认无误后方可入帐。 下线发货：执行款到发货原则，不允许赊销。发货时附随货联，货到后要客户后12小时