第三章单位存款业务.pptxVIP

会计业务操作规程培训 第三章 单位存款业务;第三章 单位存款业务;本章节包括的内容:;第一节:单位活期存款;单位活期存款;单位活期存款账户开户流程;单位活期存款开户(1);2、柜员根据账户管理人员审核的“开立单位银行结算账户申请书”，建立单位客户基本信息，使用“6900现金存款开户”交易开立基本存款账户、一般存款账户 、专用存款账户，临时存款账户。 操作步骤：选择“6900现金存款开户”→输入客户资料（1. 如果是新客户，需输入“证件/营业执照号码”、“客户名称”，2. 如果该客户已开户，则只需输入“客户名称”或“客户号码”。）→输入分户账信息（在账号一栏输入开户的币种和科目）→其他信息输入→回车确认→选择打印频率、账单周期以及是否自动转利息及功能→选择授权缺省→选“N”输入主管密码→确认→交易完成后，屏幕显示完整新账号。;选择开户的账户类型。;输入新客户信息。;输入客户信息。;输入客户信息;输入客户信息;输 入开户账户信息。;3、账户正式生效后，通知单位客户签订“人民币单位银行结算账户管理协议书”、填写“存款人印鉴卡片”。客户在印鉴卡正面加盖预留印鉴，即单位财务章或单位公章、法人代表或财务人章。柜员将 “开立单位银行结算账户申请书”客户留存联、“开户许可证”（正本）及加盖“业务公章”和经办人名章的“人民币银行结算账户管理协议书”和印鉴卡一并交客户。开户资料专夹保管 。 4、登记《开销户登记簿》;验资存款账户开户 (1);2、公司注册验资成立后，应提交企业法人执照或营业执照（正本）原件、法人组织机构代码证、税务登记证等证明材料进入“SAV[0001]→[4]→[1]→[12]更新账户存款类型”菜单，将验资临时账户更新为基本存款账户，并补录客户资料。;修改账户性质;验资存款账户开户(3);支票的出售;支票管理;注意事项;三、单位活期存款存入---现金存款;单位活期存款的存入 –现金存款;现金无支票;单位活期存款现金存款-会计分录;单位活期存款的存入—转账存款;（二）转账存入流程 柜员受理客户提交的进账单和其它存款凭证时，将审核无误的进账单作为贷方记账凭证，输入“6710转账无支票 ”交易进行记账。 柜组制核算网点该笔业务由复核员使用“6710转账无支票”交易，进行复核，重复以上操作。 三联进账单加盖“办讫章”及经办人名章后，第一联是给持票人的回单，第二联是开户社做贷方记账凭证，第三联是给持票人的收账通知。 ;转账无支票;单位活期存款转账存款—会计分录;单位活期存款的支取-现金支票;单位活期存款的支取-现金支票;现金支票取款;单位活期存款现金取款-会计分录;单位活期存款的支取-转账支票取款;单位活期存款的支取-转账支票;转账支票取款;单位活期存款转账支票取款-会计分录;单位活期存款销户(1);单位存款活期销户(2);单位存款活期销户-审核资料(1);单位存款活期销户-审核资料(2);单位存款活期销户-销户处理(1);单位存款活期销户-销户处理(2);单位存款活期销户-销户处理(3);结息处理;单位活期存款现金销户结息-会计分录;现金存款销户;单位活期存款销户-会计分录;注意事项(1);注意事项(2);第二节：单位定期存款;单位定期存款-基本规定;单位定期存款的开户;单位定期存款的开户 (1);单位定期存款的开户 (2);转账存款开户;转账存款开户;转账存款开户;转账存款开户;单位定期存款开户-会计分录;单位定期存款的支取;单位定期存款的支取 ;单位定期存款到期支取;转账存款销户;单位定期存款销户-会计分录;注意事项 ;第三节：单位通知存款;单位通知存款;单位通知存款;通知存款计息的有关规定;通知存款计息的有关规定;单位通知存款开户;单位通知存款开户;单位通知存款的支取 ;单位通知存款的支取;转账存款销户;第四节 保证金存款;保证金存款;一、保证金存款的开户 保证金账户开户交易比照单位活期存款开户流程处理。 保证金账户与其保证的账户一一对应。 二、保证金存款的存入 客户保证金存款存入有约定期限的，比照“单位定期存款存入”操作流程。 客户保证金存款存入没有约定期限的，比照“单位活期存款存入”操作流程。;保证金存款;注意事项;第五节 错账冲正;现金无支票(更正);错账冲正-现金支票更正;现金支票取款(更正);（三）转账无支票更正 对于当日交易成功的转账存入业务，发现差错使用转账无支票（更正）进行冲正。输入“6718转账无支票（更正）”交易进行更正。 柜组形式该笔业务由复核员使用“6718转账无支票（更正）”交易码，重复以上操作，进行复核。;转账无支票(更正);(四)转账支票取款业务更正 对于当日交易成功的转账支取业务，发现差错需要冲正时，采用“6618转账支票取款（更正）”交易进行更正。 如果为柜组形式此笔业务还