第九章_操作风险管理第九章_操作风险管理.pptxVIP

;2021/9/19;操作风险？;2021/9/19;2021/9/19;操作风险的重要性;2021/9/19;;巴塞尔委员会公布的损失事件分类详表;事件类型;我国商业银行损失事件分布表（张新杨，2004年）;金融风险管理;1.广泛性 通常，信用风险和市场风险都存在于特定的业务类别和操作环节中，而操作风险则可能潜伏在各个网点、各类业务及各个操作环节中，存在的范围广泛。 因此，只有在对交易活动从始至终进行分析，才能得到关于操作风险的完整描述。; 2.内生性 从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对手的资信状况，市场风险主要取决于市场价格的波动，这些风险因子都存在于金融机构以外，属于外生变量。 而操作风险的成因包括两大部分： 其一，由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或失误； 其二，在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收、监管等）因采取了不适当的行为而引起的损失。 这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风险的成因具有内生性。; 3.非系统性 不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产生原因和影响也各不相同，即便在同一机构内部，不同业务部门的操作风险在特征上也会存在差异。 例如，在交易规模及结构变化不太迅速的业务领域，如传统的存贷款业务，虽然操作风险造成的损失不一定低，但发生操作风险的频率却相对较低； 而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。; 4.难以量化 迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作。 不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;与基本指标法相比，标准法考虑了不同业务类型操作风险的差异，提高了操作风险度量结果的敏感性。 缺陷：但这两种方法都采用的是总收入指标，方法过于简单，没有考虑金融机构管理操作风险能力的差异，而且总收入指标与操作风险的相关性也有待进一步验证。;替代标准发;; 可以发现标准法替代法方法2的设计符合我国商业银行实际，主要原因在于： 一是我国利率市场化改革尚未完成，信贷利润率水平与国际大银行不可比， 以信贷量替代总收入指标更具代表性； 二是我国商业银行业务线管理策略尚不清晰，准确地划分各业务线有一定难度，而区分出主要业务线相对容易； 三是商业??行业务和零售银行业务在我 商业银行业务中占较大份额，其他业务线对收入的总体贡献度较低，合并计算影响不大。;替代法实例;第二步，在扣除商业银行业务线和零售银行业务线贡献的基础上，计算其他六条业务线各年度的总收入，并得m相应的操作风险资本;第三步，计算各年度操作风险资本及均值。 计算结果表明，中国银行股份有限公司应计提操作风险资本151．5亿元人民币，资本占用额比运用基本指标法节约26％ 左右。;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19;2021/9/19; 四、保险对操作风险的缓释效应 操作风险的缓解除了健全银行内部管理外，还可以通过保险达到降低风险的目的，即银行可以通过购买保险来控制和转移某些类型的操作风险，从而在一定程度上减轻银行操作风险的压力。巴塞尔银行监管委员会赋予了保险资本缓释的功能。也就是说，银行计算操作风险资本金时可以从中扣减与银行购买的操作风险保险等值的数额，最高比例不能超过操作风险要求的20%。 保险发挥风险缓释效应对资本的影响：