银行存款现金管理制度[].pdfVIP

银行存款、现金管理制度 一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度， 接受银行的监 督。各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚 作假。 二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。经济 业务中发生的资金收付， 除按规定可以使用现金外， 都必须要通过银 行办理转帐结算。 三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。 四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由 银行出纳保管。 五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达 帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。 六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金： (1) 职工工资、津贴、个人劳务报酬； (2) 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； (3) 向个人收购农副产品和其他物资的价款； (4) 出差人员必须随身携带的旅差费； (5) 按现行结算起点以下的零星支出。 七、严格遵守库存现金限额，当天现金当天存入银行，不得坐支， 不得留存大量现金过夜，确保资金安全。 八、出纳人员应根据会计审核无误的收付款凭证办理现金收付业 务，严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，严禁挪用公款。 九、不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄， 不准设小金库。 十、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目要日清月结， 做到帐款相符，发生长短款要及时报告。 一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度， 接受银行的监 督。各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚 作假。 二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。经济 业务中发生的资金收付， 除按规定可以使用现金外， 都必须要通过银 行办理转帐结算。 三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。 四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由 银行出纳保管。 五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达 帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。 六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金： (1) 职工工资、津贴、个人劳务报酬； (2) 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； (3) 向个人收购农副产品和其他物资的价款； (4) 出差人员必须随身携带的旅差费； (5) 按现行结算起点以下的零星支出。 七、严格遵守库存现金限额，当天现金当天存入银行，不得坐支， 不得留存大量现金过夜，确保资金安全。 八、出纳人员应根据会计审核无误的收付款凭证办理现金收付业 务，严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，严禁挪用公款。 九、不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄， 不准设小金库。 十、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目要日清月结， 做到帐款相符，发生长短款要及时报告。