资产岗位操作课件.pptx

资产岗位;;AA模块主要作用:实现“固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用”的增减变动操作以及日常折旧、摊销等维护功能。 在ERP系统中资产业务操作特点 1、固定资产业务起点是PS模块，由发展规划部门完成。 2、ERP系统操作中不直接使用会计科目，通过按照资产分类创建资产主数据使用规定的事物码和业务类型进行操作，系统自动生成会计凭证。 3、资产增加分两个基本步骤： （1）新建资产主数据（AS01） （2）给资产主数据赋予价值 ;;资产模块概览—与资产??关的常用代码;AA模块常用记帐码和凭证类型;;;;资产创建 AS01 路径：会计-财务会计-固定资产-资产-创建- AS01 方式: 单个创建 参考创建 批量创建 AS01的功能包括： 创建固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用主数据 每一条资产主数据在创建时都被分配到一种资产类别中 ;;;;在建工程主数据;A：资产业务—收购加油站、油库、零购资产;; 5、当资产达到转资条件，财务人员收到“资产转资审批单”后，使用事物码AS01创建固定资产主数据； 6、运用事物码AIAB，维护在建工程结算到固定资产的分配规则，即将“在建工程”与新建的固定资产主数据关联在一起，将一项“在建工程”分配到对应的“固定资产”上； 7、运用事物码ABUM，在建工程结算到固定资产，即将“在建工程”的价值分别转入新增的“固定资产”形成分录： 借：固定资产 贷：在建工程 通过以上步骤完成资产增加，可以通过事物码AS03或资产浏览器AW01N查看新建的资产。;例如：一、装订机入帐;;;;;;;;;;;;;点F5或;;;;;;;;;;;;;;4、需要将凭证日期修改为12月31日，资产价值日填为2010年12月31日，过账日期修改为12月31日，文本建议填写为XX公司结转装订机；凭证类型务必选择为AA，分配和参照按平时要求输入。完毕后，显示为;B、长期待摊费用增加操作步骤： 1、批准租赁的加油站、油库达到付款条件时，发展部门办理结算手续，包括签字齐全的结算单、履约报告书、合规发票、立项批复、合同协议及其他证明达到付款条件的附件； 2、财务人员收到结算单据审核无误后，在ERP系统使用事物码AS01，建立长摊资产主数据； 3、使用事物码F-90，按照发票金额记账到对应的长摊主数据上，业务类型输入XU1 借：长期待摊费用—**站 记账码 70 贷：其他应付款—**供应商 记账码 39 或：银行存款 通过以上步骤完成长摊资产增加，可以通过事物码AS03或资产浏览器AW01N查看新建资产。;例：长期待摊帐务操作：;输入相关信息，描述输长摊主数据名称，成本中心为该加油站成本中心， ;点击;USE LIFE表示摊销年限，按照折旧年限和加油站剩余租赁年限孰短填报 ;2、f-90，长摊记账并挂账 ;输入完毕为;贷方挂相应供应商应付款;A：固定资产盘点实施细则：;;第二步：固定资产调拨单审批