贷款操作实务.pptx

第五章 贷款操作实务企业贷款个人贷款 其他贷款 教材第六章、第七章、第八章第一节企业贷款流动资金贷款票据贴现固定资金贷款房地产贷款教材第六章一、流动资金贷款 （一）企业流动资金需求与银行贷款管理 （二）流动资金贷款调节的重点 （三）流动资金贷款金额、期限的确定 （四）流动资金贷款的操作流程（五）流动资金贷款风险的防范（一）企业流动资金需求与银行贷款调节1、企业短期流动资金需求2、影响企业短期流动资金需求的因素3、企业短期流动资金需求的层次与银行流动资金贷款调节2、影响企业短期流动资金需求因素 (1)季节性因素的影响 (2)临时性因素的影响 (3)结算方式的影响 (4)企业生产经营管理水平的影响 (5)货币政策的变化和市场资金供求状况的变化企业流动资金占用量3、企业流动资金需求层次与银行贷款管理250临时性资金缺口200周转性资金缺口100永久性资金缺口50自有资金时间（二）流动资金贷款调节的重点 1、供应阶段——（建立合理物资储备）2、生产阶段——保持加工过程的平衡衔接3、销售阶段——抓好产品入库、发货、收款三个环节（三）流动资金贷款金额、期限的确定 （1）贷款额度的确定 企业流动资金计划占用量-企业自有及视同自有的流动资金-中期流动资金贷款额（2）期限的确定资产转换周期=存货周转期+应收账款周转期按流动资金周转期确定（流动资金平均占用额*360/年计划销售收入）按原材料平均消耗额确定贷款期（贷款额/贷款所购原材料日平均消耗额）按销售合同规定的交货及付款日期确定贷款期限 四、流动资金贷款程序见流程图（五）流动资金贷款风险的防范１、借款人风险 （虚假的借款人、无效的借款申请、经营管理风险大、还款意愿差、债务负担沉重 ）２、贷款用途风险（用途的真实性、合理性和安全性 ）３、贷款金额期限４、还款来源的风险5、贷款担保条件的落实二、票据贴现 （一）票据贴现特点 （二）票据贴现的审查 （三）票据贴现贷款期限和额度（四）票据贴现贷款到期处理 （一）票据贴现特点 资金投向的对象不同信用关系的当事人不同期限不同流动性不同利息收取不同（二）票据贴现的审查 （1）审查票据的票式与要件是否合法（2）审查汇票购销合同的真实性（3）审查承兑人、持票人、背书人信誉（4）审查贴现原因是否合理 （三）票据贴现贷款期限和额度贴现金额=票面额-贴现利息贴现利息=票面额×贴现天数×月贴现率/30（四）票据贴现到期处理 银行承兑汇票到期处理商业承兑汇票到期处理银行承兑汇票流程图商业承兑汇票流程图三、固定资金贷款（一）固定资产贷款特点（二）固定资产贷款种类（三）银行参与固定资产项目管理过程（四）固定资产贷款过程管理（五）固定资产贷款项目风险（六）固定资产贷款项目风险防范（一）固定资产贷款特点（1）期限长，风险性大。（2）实行更多的计划控制，决策权集中，执行权分散，审批较为严格 （3）贷款一次审批，分次放款，分次收回（4）固定资产贷款必须考虑其他建设资金的配套 （5）还款来源主要是借款人的税后利润、固定资产折旧，以及其他自有资金。 （6）专业性强，管理过程复杂，对客户经理的素质要求较高。 （7）贷款额度比较大，对特大型项目往往需要组织银团，有多家银行参与。 与流动资金贷款的区别１、贷款金额大，期限长，风险高２、贷款管理严格，一般要进行项目评估（工行人民币贷款500万，外汇100万美元以上）３、贷款管理程序复杂，专业性强４、还款来源是完工后利润及折旧。（二）固定资产贷款种类1、技术改造贷款：对符合条件的企事业单位进行技术改造,设备更新和与之关联的少量土建工程所资金不足而发放的贷款. 2、基本建设贷款：对工业、交通运输、农垦、畜牧、水产、商业、旅游等企事业单位的新建、扩建、恢复、重建的基本建设项目所需资金而发放的贷款 ３．科技开发贷款：是指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。 ４．商业网点贷款 （三）银行参与固定资产项目管理过程（四）固定资产贷款过程管理（一）受理（二）初审（三）评估（四）审查审批（五）联合评审（六）发放贷款（五）固定资产贷款项目风险1、项目论证风险2、资金落实风险3、完工风险４、经营风险５、环境风险（六）固定资产贷款项目风险防范１．了解掌握国家宏观产业发展政策２．选择好的固定资产贷款项目３．落实项目评估的财务分析数据真实性４．聘请行业专家５．进行岗位培训６．采取有效措施降低化解风险四、房地产贷款 （一）房地产的概述（二）房地产贷款的特点（三）房地产开发企业流动资金贷款（四）房地产开发贷款（五）房地产贷款的风险点（六）房地产贷款的风险防范房地产的特点 生产周期长 价值高 有升值潜力 房地产变现能力弱 房地产企业财务运行特点 各类财务指标与目前进行项目密切相关 开发项目时，往往负债率较高 由于生产周期较长，在建开发产品在资