销售对商场帐款管理.pptx

直营帐款管理应收帐款当出货完成，但没有收回的货款，称之为应收帐款帐期公司依据客户信用状况及自身资金运作目标与客户约定的欠款出货款项，自出货日计算之最长回收时限，称之为帐期。包括：下货、月结、非整月月结帐龄客户欠款出货款项之赊欠时间结构，称为帐龄 （帐的年龄)信限公司依据客户经营及信用状况所设定的管控最大客户欠款出货额度，称为信限逾期帐款依据付款条件，到期没有按时收回的货款称为逾期帐款超信限客户累计欠款出货且未收回部分之额度超过公司内控之该客户最大赊款出货额度，称为超信限帐扣款冲帐异常帐款处理预支款冲帐正常帐款回收帐款管理帐款管理的几个环节开户环节报价环节发票环节订单环节送货环节冲帐环节对帐环节结款环节异常帐款处理开户环节确认客户资料齐全确认客 户合约帐期根据预估销量计算信限额度下货7天下货15天月结15天 日付款月结38天月结45天 日付款月结60天 日付款非整月月结 天（ 日至 日） 日付款信限额度的计算方法信限额度＝三个月月均销额*回款周期*安全系数（系数通常为1.1）信限额度不是固定的，而是随着淡旺季和销量的变化而定期调整的客户基本资料变更时填写此表报价环节包括：新品议入报价产品调价促销报价一定要确认好哟！订单环节确保订单价格准确,尤其新品、调价品项和促销品项的价格确保排货品项及价格的准确核对出货单的品项及价格是否正确核对订货品项的名称/规格/条码/店内码价格确认(议入价/调价/促销档期变价)数量确认(含搭赠)送货日期(是否促销折扣期内)送货地址确保客户名称、客户代码正确确保排货品项、数量正确标注搭赠产品数量标注调价品项及特价品项的价格列印出货单后，核对出货单与订单品项、数量（含搭赠品项数量）、单价是否正确抄写订单号、预约时间、预约号如有领料单，与出货单装订在一起，并在应排未排上标注送货环节送货过程中如发生价差等异常状况，应及时沟通解决核对出货单和验收单收货品项、价格，正确过帐一定要确认好哟！发票环节确保发票信息正确确保发票金额及订单号等相关信息抄写正确确认印章是否加盖完整确认发票基本信息正确确认发票金额正确确认密码区打印清晰、无压线、无折痕对帐环节做好对帐前的准备按照合约帐期对帐(正常帐款、费用)发票签收的取得异地结款的客户，发票要及时邮寄对帐前的准备填写《发票签收》领取发票及验收单核对发票金额与验单金额是否相符核对发票及清单是否全部用印抄写厂编、订单号等相关信息结款环节确认结款及扣款金额确认支票日期、公司名称、金额、印章等相关项目是否正确扣款凭证的取得直营客户结款方式：电汇/支票结款的注意事项记清付款日期关键人物的在岗时间注意核对支票的日期、公司名称、金额、印章等相关项目是否正确汇款客户核对到帐金额是否正确付款方名称必须与我公司开户名称相符缴款、清帐缴款单需附清帐明细、发票签收、付款明细无付款明细，有差异的需签核至部主管 （尾差、价差、扣款）影响结款的因素客户的签批流程费用是否已经支付发票金额的大小（最高限额、最低限额）休息日、法定假日冲帐环节及时取得费用发票核对发票类型、公司名称、项目、金额是否正确第一时间请款冲帐跟催入帐进度冲帐环节包括：帐扣款冲帐、预支款冲帐检查费用发票是否合格，包括发票类型、公司名称、发票日期、项目内容、发票金额（大小写、剪口发票的剪口部分）、发票专用章发票类型： 全国客户： 与销量挂钩的费用开“国税发票” 固定费用开“地税发票”发票类型：地方客户： 返 利：国税发票，项目为：退佣/返利 破 补：国税发票，项目为：食品/破损补偿 陈列费：地税发票，项目为：陈列费/促销费 新品费：地税发票，项目为：新品费/上架费 节庆费：地税发票，项目为：促销费 专案费：地税发票，项目为：专案费 资讯费：地税发票，项目为：资讯费预支款冲帐：请款单需附发票、扣款依据及预支款单帐扣款冲帐：请款单需附发票、扣款依据及缴款单、清帐明细帐扣款冲帐有预提的要注明“冲预提”签核权限：5000元（含）以下：所长－通企－部主管5000元以上：所长－通企－部主管－总经理签核完成后向营会投单扣款依据: 返 利：合约计划或合同，销售数字 破 补：破补统计表或合约计划，销售数字 陈列费：KA计划、结案报告 新品费：新品快讯、上架费统计表或合约计划 节庆费：合约计划或合同 专案费：合约计划或合同 资讯费：合约计划或合同 涉及变动费用的需提供销售数字异常帐款处理提前预防，避免差异差异及时处理，避免逾期追踪解决进度及时上报，寻求支持清帐错误帐扣款未及时冲帐客户有意拖欠发票寄送不及时对帐差异处理不及时客户拦帐日出货付款日遇节假日顺延发票退票逾期帐款产生的原因票原因退发票过期价格差异出货数量差异发票信息错误如何避免逾期帐款的产生呢？关注客户财会部、采购部、收货组等处张贴的通知，发现客户基本信息变更，及时通知营会暂停开立发票