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风险监测报告与风险水平评价 总行风险管理部 2011年12月，天津 “资本逃避动乱和纷争，它的本性是胆怯的。这是真的，但还不是全部真理。资本家害怕没有利润或利润太少。就象自然界害怕真空一样。一旦有适当的利润，资本就大胆起来。如果有１０％的利润，它就保证被到处使用；有２０％的利润，它就活跃起来；有５０％的利润，它就铤而走险；为了１００％的利润，它就敢践踏一切人间法律；有３００％的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首的危险。如果动乱或纷争能带来利润，它就会鼓励动乱和纷争。” 引 言 ——《资本论》·第Ⅰ卷·引文 每一起严重事故的背后，必然有29次轻微事故、300起未遂先兆以及1000起事故隐患。 引 言 ——海恩法则 风险监测报告概述 1 风险监测内容与分析方法 风险报告 风险水平评价 4 2 3 内 容 提 要 Part ： 风险监测报告概述 1 （一）风险监测报告定义 风险监测是指运用各类监测手段，持续对各种可量化的风险指标以及不可量化的风险因素进行监测，动态捕捉风险变化趋势，跟踪分析风险状况及分析原因的过程。 （一）风险监测报告定义 风险报告是有关风险信息的获取、分析、反映及传导活动。风险报告的职责主要体现在： 使用并支持一致的风险语言 使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 利用内部数据和外部信息，为风险管理目标实施提供支持 保证风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险 管理部门、外部监管部门、投资者报告 风险识别 风险评估 风险控制 风险监测 （二）风险监测报告的必要性和重要性 （二）风险监测报告的必要性和重要性（续） 我行一级法人、多级管理的组织架构决定了风险监测报告的必要性。董事会、高管层需要掌握全面、准确的风险信息，才能制定符合实际需要的风险管理战略和政策 董事会 董事会风险管理委员会 董事会审计委员会 审计局 行长 风险管理委员会 资产负债管理委员会 贷款审查委员会 资产处置审查委员会 信用风险管理 流动性风险管理 操作风险管理 市场风险管理 信贷管理部 信用审批部 特殊资产经营部 三农信贷管理部 前台业务部门 内控与法律合规部 运营管理部 资产负债管理部 金融市场部 风险管理总监 风险管理部 一级分行管理层 二级分行管理层 支行管理层 一级分行风险管理部 风险主管 风险合规 经理 二级分行风险管理部门 支行风险管理部门（或岗位） 风险监测报告失败案例—引以为鉴 案例名称 监测报告失败分析 后果 某国内最大PTA生产企业期货投机失败 波及我行贷款 1.受金融危机影响，PTA行业经营形势急剧恶化，经营行未能结合客户风险监测调整信贷策略 2.经营行没有及时监测和报告资金动向，部分信贷资金可能被企业用于期货接盘 3.忽视了企业对外投资风险的监测和报告 企业停产重组；我行信用证发生垫付 某县支行柜员长期挪用客户资金未被发现 1.涉案员工平时爱打大麻将，经常参与社会赌博，监测到了却没有引起足够重视 2.涉案员工岗位调整后，其管理的会计档案混乱，迟迟未能交出有关业务，经营行既没有报告，也没有引起警觉 3.检查中已发现该支行存在传票处理不合规、无会计分录、凭证审查不严、业务一手清等诸多问题，但上级行没有持续跟踪监测 涉案员工挪用客户资金客户资金长达7年，累计90万元 后果很严重 中信泰富 炒汇巨亏事件 1.低估世界经济尤其是澳洲经济下行风险，甚至某种程度上对宏观经济监测做出过于乐观的分析判断 2.在全球经济已显危险征兆下依然追加投资，却没有人预警，风险报告机制形同虚设 3.对外风险信息的发布不及时 ，违反风险报告的监管要求，导致香港警方对中信泰富大动干戈 中信泰富巨亏155亿港元 ;公司股价在两天内暴跌近80% ;荣智健卸任中信泰富主席 在以往的经营管理中，各级机构、各个部门也有相应的风险监测报告工作，对及时反映风险状况、有效防控风险起到了积极作用。但是，由于缺乏统一管理和汇总报告，有关风险信息比较零散，各部门监测报告之间既有交叉又有空白，不利于全面、及时、准确地反映全行整体风险状况，并在适当的层面上进行经营管理决策和风险控制。 风险管理部成立之后，专设风险监测报告处，主要负责： 定期、不定期对全行整体信用风险、操作风险、市场风险进行监测、预警 分析、评价全行整体风险状况，定期向外部监管部门、董事会、监事会和风险管理委员会报送相关报表和报告，对风险预警提出改善管理的建议报告，并监督执行 定期对全行信贷、非信贷资产质量及表外业务风险状况进行监测、分析和报告 配合董事会办公室开展风险信息披露和业绩推介材料的组织工作 牵头制定年度风险管控计划，组织实施风险考核评价，检查、分析和评估总行相关部门和分支机构的风险管理状况 建立和完善风险管理信息监测体系及