企业资金管理制度.docxVIP

-WORD格式 -- 可编辑 -- 企业资金管理制度 0 目的 本制度规定了企业资金管理方面的具体要求， 希望通过本制度规范资金管理工作， 防范在管 理资金过程中的各种风险。 b 5 E 2 R G b C A P 2. 0 2. 1  要求 术语和定义 1. 1 现钞－指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。 2 . 1. 2 现金－指企业存放在银行账户中， 通过发给银行指令、 随时可以用来支付各项开支的 资金。即：通常所说的银行存款。 p 1 E a n q F D P w 1. 3 资金管理－企业现钞和现金收付管理。 2 资金管理制度 2. 2. 1 财务部是负责企业资金管理的主管部门 ;负责编制企业资金管理制度。 2. 2. 2 资金管理制度包括 : 现钞收支管理 银行存款收支管理 信用卡管理 3 现钞收支管理 3. 1 企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。 3. 2 现钞的收入来源主要有： 职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。 收取不能转账的单位或个人的销售收入。 处理各类废旧物资的收入。 收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。 其他不足转账付款起点的小额收入。 客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。 3. 3 现钞支付范围 支付给职工个人的差旅费、备用金。 职工小额福利补助。 转账金额在结算起点