现金流量表分析实训报告.pdfVIP

实训报告 实训目的：掌握现金流量表的结构分析 实训手段：采用案例分析的方式 实训要求：完成实训报告，写出实训体会 实训班级 ：华夏 09 （1） 小组成员：钱小虎 青岛海尔的现金流量表分析 （第 七 组） 一、 公司简介（略） 二、 分析思路 1．分析现金表结构 科目 年度 2010/12/31 2009/12/31 2008/12/31 2007/12/31 2006/12/31 经营活动现金流入小计 41308.22 34517.83 36091.86 37959.59 27749.73 经营活动现金流出小计 35337.52 31537.5 32531.91 35599.91 27721.37 经营活动产生的现金流量净额 5970.7 2980.32 3559.95 2359.68 28.36 投资活动现金流入小计 11327.44 354.74 598.94 3763.99 3.42 投资活动产生的现金流出小计 6968.77 5435.42 408.05 4263.17 317.2 投资活动产生的现金流量净额 4358.68 -5080.68 190.89 -499.18 -313.78 筹资活动现金流入小计 11500 8200 7200 8300 7500 筹资活动现金流出小计 13793.38 7663.15 8173.41 8681.46 7822.49 筹资活动产生的现金流量净额 -2293.38 536.85 -973.41 -381.46 -322.49 汇率变动对现金的影响 现金及现金等价物净增加额 8035.99 -1563.51 2777.43 1479.03 -607.9 （1）现金流入结构的分析 青岛海尔现金流入结构 筹资活动现金流 入小计 18% 经营活动现金流入小计 投资活动现金流 投资活动现金流入小计 入小计 经营活动现金流 筹资活动现金流入小计 18% 入小计 64% 本期公司实现总流入 64135.66 万元，其中，经营活动产生的现金流入 41308.22 万元，占总现金流入的比例为 64%，投资活动产生的现金流入 11327.44 万元， 占总现金流入的比例为 18%，筹资活动产生的现金流入 11500 万元，占总现金流 入比例为 18%。 （2 ）现金流出结构的分析 现金流出结构分析 筹资活动现金流 出小计 经营活动现金流出小计 25% 投资活动产生的现金流出小 投资