融资租赁 IRR 项目收益测算表.xls

1+9年 2+8年 2+8年(提前1000） 项目信息 租赁方式 保证金 手续费 每期租金 租金总额 净现值NPV 利息 起租日 合计 项目名称 合同编号 项 目 参 数 租赁融资额 租赁物价格 购货相关费用支付 购货相关税收支付 年付租次数 期末残值 保证金存款利率 是 供应商折扣率 供应商折扣额 管理费率 否 收 益 测 算 收回本金 收回利息 净融资额现值 现值收益率 年化现值收益率 现 金 流 量 日期 尚未收回本金 其他现金流入 其他现金流出 现金流入 现金流出 净现金流 否 租赁相关流入 后付先付代码 后付 单位：元（人民币） 1. 本表分为三个区域：“项目参数”、“收益测算”、“现金流量”。 2. “项目参数”区域中的数据需要人工输入。 3. “收益测算”与“现金流量”区域中的数据自动根据参数设置而生成。 4. 表中数据单元格附有批注，说明该项数据的计算方法，请参考。 6. 本表算法需要进一步优化，租赁涉及参数需要进一步完善，恳请提出宝贵的修改意见。 保证金率 租赁期限（年） 手续费率 残值计入本金 租金支付方式 测算表说明 2. 折现率可以根据公司具体情况自由取值。 管理费 5. 本表初始设定期限5年、年付租4次、20期等额本息付租，具体项目方案测算时，请自行调整“收益测算”与“现金流量”区域的相关算法（最多支持5年60期）。 4. 管理费和手续费默认期初一次性交清，实际上手续费一般期初一次性交清，但管理费一般不是期初一次性付清。 更新：（2014-09-19） 5. 如需要由给定IRR倒推租赁利率，请使用单变量求解（Excel 2003中，选中H11，选择工具-单变量求解-目标值选择你想要达到的IRR，可变单元格选B5,按确定后可得结果）。 3. 保证金在融资租赁合同执行完毕后才退还给承租人，如用来抵扣最后几期租金，可以手动修改。 1. 本表仅支持等额本息还款方式（第一张表），等额本金还款方式（第二张表）或自由还款方式（第三张表）。 更新：（2014-09-22） 1. 项目IRR计算方式修正为按复利计算（感谢Q修正意见）。 贴现率 项目IRR（年付分次计算复利） 融资租赁业务收益测算表 （版本号：2014-12-11） 更新：（2014-12-11） 项目IRR（年付分次不计复利） 1. 项目IRR计算方式在2014-09-22根据Q修正为按复利计算，但由此导致贴现值去IRR时，净现值不为零。在此加入项目IRR（年付分次不计复利）和项目IRR（年付分次计算复利）两个项目IRR；贴现值=项目IRR（年付分次不计复利）时，净现值为零；但项目IRR（年付分次计算复利）更能反映项目的真实收益情况（即计算了年付分次时非年底利息的复利，有点搅，可以想象下自然对数e=2.71828是怎么来的，呵呵）（感谢QQ569983574的使用反馈意见）。 编者：阿不 QQ:168320103，欢迎沟通讨论，共同完善（本表格的只读密码为168320103，建议使用时另存为一份，保留原版本）。 鸣谢：本表格以田刚版本（2008-07-20）为基础修订而成。 先付 后付 租赁利率 残值计入本金代码 保证金 手续费 融资租赁项目基本参数信息 扣税后 手续费扣税 租金扣税 gues 直租 融资租赁业务收益测算表 （版本号：2014-12-11） 单位：元（人民币） 项目名称 直租 合同编号 项 目 参 数 租赁融资额 租赁物价格 购货相关费用支付 购货相关税收支付 租赁利率 租赁期限（年） 年付租次数 租金支付方式 期末残值 残值计入本金 贴现率 保证金存款利率 保证金率 保证金 手续费率 手续费 gues 供应商折扣率 供应商折扣额 管理费率 管理费 收 益 测 算 收回本金 收回利息 净融资额现值 现值收益率 年化现值收益率 项目IRR（年付分次不计复利） 项目IRR（年付分次计算复利） 扣税后 现 金 流 量 日期 租赁相关流入 收回本金 尚未收回本金 其他现金流入 其他现金流出 现金流入 现金流出 净现金流 手续费扣税 租金扣税 测算表说明 编者：阿不 QQ:168320103，欢迎沟通讨论，共同完善（本表格的只读密码为168320103，建议使用时另存为一份，保留原版本）。 更新：（2014-12-11） 1. 项目IRR计算方式在2014-09-22根据Q修正为按复利计算，但由此导致贴现值去IRR时，净现值不为零。在此加入项目IRR（年付分次不计复利）和项目IRR（年付分次计算复利）两个项目IRR；贴现值=项目IRR（年付分次不计复利）时，净现值为零；但项目IRR（年付分次计算复利）更能反映项目的真实收益情况（即计算了年付分次时非