标杆房企成本专项考核-含附件.docxVIP

编号：版号：A/01 编号： 版号：A/01 页码：第2页共3页 成本专项考核作业指引 成本专项考核作业指引 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 审批人 1、作业流程 无。 2、指引概况 目的 本指引旨在规范公司对各城市公司.事业部及各专业公司（考核主体）成 本管理检查测评工作，加强监控成本目标的实施、限额设计的执行、合约 规划能力等，提升成本管理水平。 2、 检査评测的重点放在合理性检査，尤其侧重于重大事项的成本把控方而。 适用范围 公司的全资公司或行使管理权的合资公司。 涉及的开发阶段 成本专项考核的范畴涉及项目开发的％个阶段，即项目设计阶段、招投标阶段、 施工阶段、竣工结算阶段。 定义 1、 检查测评：指测评小组对各考核主体左期进行的相关成本数据、成本资料 检查抽査工作，成本管理能力评价工作。 2、 预计结算成本：指对项目未来实际竣工结算成本的预估，预计结算成本二 合同+变更+在途成本+待发生的合约规划+预估变更。 3、 限额指标达标率：指满足《项目限额管理作业指引》的限额指标数虽:所占 比例，限额指标达标率二符合限额指标项数/限额指标总项数。 4、 直接委托比例：指工程及采购费用（前期工程费.建筑工程.室外工程及 公共配套工程费、勘察、监理及咨询费）直接委托金额占全部合同比例。 战略协议单位合同计入招标类报价、竞价谈判计入非招标类报价，剔除垄断 工程费用。 5、 按月审结率：指已审结变更占已实施变更的比例，剔除未实施或不产生费 用的变更。 6、 合同变更比例：指工程及采购费用（前期工程费.建筑工程、室外工程及 公共配套工程费、勘察、监理及咨询费）汇总的变更比例，按合同的预估 变更进行统计，剔除材料调差及合同约定的奖惩条款。 指引主导部门 控股成本管理部 参与部门 城市公司、事业部及各专业公司 部门 指引中承担的职责 测评小组 1） 公口］测评小组负责成本专项考核目标制立、成本专项考核的过程管理、成 本专项考核的组织；对被测评单位的成本管理工作和目标完成情况进行评 价分析，形成测评结果，作为对被测评单位总体测评的一部分，将测评结 果报公司。 2） 公司测评小组根据成本专项考核的结果，提出改进方案.提髙公司的成本 管理能力。 控股成本仔理部 1） 负责成本管理能力测评的组织、检查时间的安排、测评评分方法，并根据? 测评结果提出改进意见。 2） 根拯测评小组要求提供相关资料并负责解释。 3） 每年定期修订成本专项能力测评评分表。 城市公司、事业部及 各专业公司 1） 被考核主体必须积极配合公司测评小组的工作.按其要求及时、准确提供 成本专项考核相关的书而资料和专业技术支持。 2） 考核主体须根据公司颁布的《组织管理手册》和《业务管理权责手册》进 行成本管理工作，并形成完整的成本资料并归档。 3.工作程序 3.1检査测评的组织 3.1.1测评统筹实施部门：考核主体成本管理能力检查测评工作由控股成本管理 部负责统筹实施。 3.1.2测评小组成员构成：由控股成本管理部成员组成，或增加测评小组选眾的 考核主体的成本负责人，一般每组为3?4人，小组成员应保证相对稳左。 3.1.3测评小组组长：由控股成本管理部派员担任，如组长不能参加检查测评， 应委托其他人担任组长。 3. 2检査测评的时间 3. 2.1测评小组将按照公司年中、年底讣划与考核管理工作组织测评，下发测评 通知，被测评单位按照通知要求报送资料，测评小组按相关制度进行考核。 3.3检査测评范围、内容与过程 3. 3.1测评范I市I：已下达第二阶段成本目标且尚未完成结算报告的项目。对于测 评期内完成结算报告的项目，只复核结算成本与成本目标的差异，占该项 目测评权重的100%测评原则按目标考核的原则进行。（完成总包工程结 算或带精装修项目完成精装修工程结算，才能发起结算报告的流程审批。） 3. 3.2测评内容：主要针对考核主体的成本目标、成本计划、业务处理能力、成 本数据总结及分析、成本管理创新和人才输出、合规性的执行情况进行检 查与测评。 3. 3.3测评方式：采取数据收集与分析，抽查合同、招投标文件、按月审结等相 关资料的形式，通过询问、查验、核对等主要方法进行全面、公正、客观 的测评。 3. 3.4测评结果：检査测评后召开会议，测评小组、考核主体成本部全员参加， 考核主体成本分管领导参加。测评小组就检查测评情况进行详细通报，当 考核主体成本负责人对某分项检査评分有异议，可以向测评小组组长申 诉，测评小组组长签字认可后的结果为最终结果。 3. 3.5测评报告：测评小组对全部考核主体检查完后两个星期之内完成评分、排 剑及报告撰写工作，并以OA邮件形式将测评结果反馈给考核主体、区域 分管总和公司考核小组。 3. 3. 6测评整