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建设集团工程项目预算、结算管理制度 第一章总 则 第一条为进一步规范集团公司工程项目预算、结算管 理工作，加强集团内部成本控制，不断推进工程预结算工作 的科学化、规范化、程序化的管理水平，结合集团的实际情 况，制订本办法。 第二条本办法适用于集团公司工程发包的所有项目。 第三条工程项目预结算管理是一项综合性的管理工 作，涉及经营、技术、生产、材料等多个部门，各项目部、 各职能部门要高度重视、 通力合作。必须严格执行合同约定， 坚持实事求是、客观公正的原则，做到计量准确、内容完整， 各项费用计取全面、合理。 第二章工程变更、洽商及索赔管理 第四条 项目实施或工程施工过程中，由于设计方或施 工方及自然地理条件等因素所发生的设计变更、洽商变更， 造成我方经济费用支出增减、工期延误或经济损失的，均应 向集团职能部门及时办理签证。 第五条 由于工程现场及社会因素的影响造成项目不能 正常实施或施工中断，项目经理部应做好记录，并及时有效 地办理签认手续，确保原始资料的记录积累。 第六条 设计修改或洽商变更记录的主要内容应包括： 变更原因、项目名称、部位、数量、延误工期、发生费用、 建设单位、设计、施工、监理单位和项目经理签字及签证日 期。 第七条 施工现场各种变更、洽商签证记录、会议纪要、 来往函件等由项目部专人负责办理，如建筑施工做法、施工 工艺改变、材料代换、工程量增减、现场停工、窝工、设备 闲置、临时停水停电、材料倒运、材料成品破损、零星用工、 零星拆除等对工程造价有影响的现场签证，须经施工单位申 报，监理单位和项目部实施现场勘验审查，预算审计部现场 查验复核后方可确认，工程项目负责人负责检查、落实，杜 绝竣工后出现资料不全、互相补签及业务人员相互推卸责任 现象的发生 第八条 项目经营负责人应会同项目部生产、技术人员 认真研究合同及招投标文件，技术、工程及其他有关业务人 员在办理洽商、签认时要有经营意识，适当规避签证价款风 险，提高洽商、签认的经济价值。 第九条 各种工程变更、洽商、签证记录应及时送交现 场预算人员，预算人员要核实资料的真实性及完整性，按合 同约定的期限及时编制费用文件，并送交集团公司预算审计 部、分管总经理审批，预算审计部不定期进行检查。 第十条 当出现重大索赔事项时，项目部负责人应在当 日内及时向分管总经理汇报，内容包括：施工单位索赔事项 的名称、发生的时间、索赔理由、对应的合同条款（施工协 议）、索赔要求和索赔经济清单。 第^一条 工程项目部，对施工单位提出的各项索赔及 变更签证，经审查如扩大事实或无正当理由，对变更工程价 款报告和索赔报告不予确认，对变更价款、工期有异议时， 应协助分管总经理或职能部门进行处理解决 第三章 工程预结算管理 第十二条 具备阶段预算、结算条件，预算人员在项目 负责人的安排下，收集、整理、开展咨询工作所必须的其他 资料。预算部收到工程施工设计图纸或项目竣工图纸及取得 工程有关资料证明后，预算部应在施工合同（施工协议）规 定的时间内，及时组织相关部门进行预算、结算的编制或会 审，并签署会审意见。报送分管总经理审定。 第十三条 工程结算文件应包括下列内容： 1、工程预结算书封面； 2、编制说明及编制依据； 3、工程预结算费用汇总。包括工程合同造价、合同外 增加费用、历次洽商变更及索赔金额、材料价差调整以及其 他按招标、投标文件、合同及政府有关政策文件可以调整的 费用； 4、洽商变更和现场经济签证及索赔依据； 5、其他预结算资料。 第十四条工程预算人员按照工程预算、工程结算造价 咨询的要求，编制或审核的内容、范围、期限、方式、质量 目标，制定出切实可行的综合编制、审核计划。 第十五条 工程预结算文件报送项目部或职能部门时， 预算部应做好签收登记。预结算经办人应及时了解、掌握编 制单位或审计单位的工作进展情况。 第十六条工程预结算完成接到审批单后，将预结算原 件（或复印件）和完整的预算、结算资料报资料档案管理部; 并对该工程进行工作总结，分析预结算结果和过程中的经验 与教训，将存在的问题纳入质量改进的目标，提出相应的解 决措施与方法，以备今后借鉴。 第十七条项目造价管理实行预算编制及审批制度。项 目工程预算已经审批确定，各项目部、各职能部门必须围绕 着确保工程预算各项经济指标的实现展开工作。任何部门、 项目部、个人不得擅自调整、修改、突破的各项指标。由于 工程设计变更、所处地基基础发生变化等重大事项，确需修 改工程造价与指标等情况的，应及时报告集团有关部门 由分管总经理批准后方可进行调整。 第四章 预结算资料管理 第十八条 为保证工程预结算资料的实用性、简明性， 方便调查参考，该资料应分类建立资料登记台帐，明确保存 方法和保管责任人。 第十九条 归档资料要随时积累，结算完成后三十日内 将结算资