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B 证券代码 股票简称 自仪股份 自仪 B 股 证券代码 股票简称 自仪股份 自仪 股 xx xx 有限公司内审工作制度 有限公司内审工作制度 2008 3 14 2008 3 14 （经公司 年 月 日召开的第五届董事会第二十二次会议审议通过） （经公司 年 月 日召开的第五届董事会第二十二次会议审议通过） 第一章 总 则 第一章 总 则 xx ( “ ”) xx ( “ ”) 第一条为开展 有限公司 以下简称 公司 内部审计 第一条为开展 有限公司 以下简称 公司 内部审计 工作，发挥内部审计的监督、管理、服务职能，根据 《中华人民共和国审计法》、 工作，发挥内部审计的监督、管理、服务职能，根据 《中华人民共和国审计法》、 国家审计署 《关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》、《上市公司治理 国家审计署 《关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》、《上市公司治理 准则》、《公司章程》等国家有关法律、法规和规章制度，结合本公司具体情况， 准则》、《公司章程》等国家有关法律、法规和规章制度，结合本公司具体情况， 特制定本内部审计制度。 特制定本内部审计制度。 第二条公司内部审计工作的总目标是按国家有关法律、法规、政策及公司 第二条公司内部审计工作的总目标是按国家有关法律、法规、政策及公司 规章制度实施内部审计，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，执行股东 规章制度实施内部审计，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，执行股东 大会和董事会决议，规范公司经营行为，控制经营风险，维护公司合法权益和股 大会和董事会决议，规范公司经营行为，控制经营风险，维护公司合法权益和股 东利益，强化经营管理，提高经济效益，防范各种违纪违规行为。 东利益，强化经营管理，提高经济效益，防范各种违纪违规行为。 第三条本制度所称内部审计，是指对本公司及公司各职能部门、分公司和 第三条本制度所称内部审计，是指对本公司及公司各职能部门、分公司和 公司投资的全资子公司、控股公司、参股公司和其他机构所进行的一种独立、客 公司投资的全资子公司、控股公司、参股公司和其他机构所进行的一种独立、客 观的监督检查和评价行为。通过审查和评价内部控制、经济效益、财务收支及其 观的监督检查和评价行为。通过审查和评价内部控制、经济效益、财务收支及其 有关经济活动的真实、合法、有效性，促进公司经济 目标的实现。 有关经济活动的真实、合法、有效性，促进公司经济 目标的实现。 第二章 组织机构与职责范围 第二章 组织机构与职责范围 第四条公司设置监察审计部。监察审计部内设四个岗，即综合经理岗、财 第四条公司设置监察审计部。监察审计部内设四个岗，即综合经理岗、财 4-5 务审计岗、管理审计岗、监察和风险管理岗。部门定员编制暂定 4-5人。 务审计岗、管理审计岗、监察和风险管理岗。部门定员编制暂定 人。 一、综合经理岗的主要职责：负责部门的工作计划的制定、工作计划的执行； 一、综合经理岗的主要职责：负责部门的工作计划的制定、工作计划的执行； 对部门不同工作岗位组织、协调；对部门工作指导与检查；负责部门之间的协调 对部门不同工作岗位组织、协调；对部门工作指导与检查；负责部门之间的协调 与沟通；全面负责本部门工作质量、水平与进度；完成工作报告和综合事务。 与沟通；全面负责本部门工作质量、水平与进度；完成工作报告和综合事务。 二、财务审计岗的主要职责：制定财务审计的制度、办法；负责制定对被审 二、财务审计岗的主要职责：制定财务审计的制度、办法；负责制定对被审 计单位的审计计划、方案、原则；对公司及控、参股企业实施财务审计并完成审 计单位的审计计划、方案、原则；对公司及控、参股企业实施财务审计并完成审 计报告和审计决定；根据管理需要进行专项财务审计和后续审计；上级领导交办 计报告和审计决定；根据管理需要进行专项财务审计和后续审计；上级领导交办 的其他工作。