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政府采购管理处财政业务管理内部控制制度 政府选购管理处财政业务管理内部掌握制度第一章总那么第一条为防范内部管理风险,确保财政资金平安运行,根据《市级财政预算管理内部掌握制度》、《市级财政预算执行管理内部掌握制度》和《市级财政监视管理内部掌握制度》制定本制度。其次条本制度的目的是明确政府选购财政管理业务的详细流程，对风险点进展识别、掌握和防范，对部门和岗位人员的责任进展确认和追究。第三条政府选购管理包括政府选购预算、政府选购方案以及政府选购资金专户的管理。第四条本制度适用于政府选购财政业务的管理与掌握。其次章职责分工第五条政府选购管理处负责制定政府选购管理规章制度；编制政府选购预算和方案；经市政府受权拟订政府集中选购名目、选购限额标准和公开招标数额标准；审批政府选购方式；对代理政府选购业务的社会中介机构进展备案；考核政府选购代理机构的业绩；负责政府选购信息的统计和发布工作；组织政府选购人员的业务培训；制定政府选购代理机构从业人员岗位要求；审核进入市级政府选购市场的供给商资格；建立和管理市级政府选购供给商库和专家库；监视检查市级政府选购执行状况；受理市级政府选购投诉事宜并对违法违规问题进展处理。〔一〕综合岗位经市政府受权拟订政府集中选购名目、选购限额标准和公开招标数额标准，负责政府选购专家库管理；政府选购信息发布监管；政府选购信息化及网络管理；市级定点选购和协议供货方案的审核、监管；对代理政府选购业务的社会中介机构进展备案；政府选购业务培训；政府选购文件档案保管整理工作。〔二〕资金方案岗位负责审核政府选购预算和方案；审核政府选购方式变更申请；政府选购信息统计及分析；对政府选购资金专户的管理和监视工作。〔三〕监管岗位负责对全市政府选购监管部门和政府选购代理机构的监视检查及考核；对选购人执行政府选购制度状况的监管；依法受理政府选购投诉及对政府选购中违法行为进展处理；对政府选购代理机构的日常监管工作。第三章政府选购预算编制掌握第六条 政府选购预算分为部门预算单位政府选购预算和非部门预算单位政府选购预算。第七条 流程图和流程掌握〔一〕流程图1、市级部门预算单位政府选购预算编制 2、非市级部门预算单位政府选购预算编制 〔二〕流程掌握1、部门预算“二上〞时，各市级部门预算单位依据预算处〔中心〕确定的部门预算支出盘子和单位支配的其他资金，将市级政府集中选购名目以内或选购限额标准以上的政府选购工程和资金预算列出，并细化到市级政府集中选购名目项级品目，形成部门政府选购预算，政府选购管理处会同业务处室限期审核单位的政府选购预算编制状况，不符合规定要求的，退回单位重新填报。2、部门预算“二下〞时，将人代会批准的含政府选购预算的部门预算批复相关部门。财政业务处室将分管单位政府选购预算汇总后送政府选购管理处备案。非部门预算单位按规定编制本单位政府选购预算，报政府选购管理处备案。〔三〕风险识别与掌握风险点：政府选购预算的编制是否合法、真实、精确和完好。1、掌握标准：国家和地方相关法规政策、市级部门预算和政府选购相关政策，市级政府集中选购名目和选购限额标准。2、掌握措施：财政业务处室把关各部门预算支出工程的具体构成和是否存在政府选购工程等详细状况，政府选购预算中工程分类是否合理。3、责任岗位为财政业务处室经办人员和分管处长，政府选购管理处资金方案经办人员、分管处长。第四章政府选购方案审核掌握第八条政府选购方案是指单位施行政府选购预算工程的方案。选购的资金实行预算指标管理和政府选购专户管理。市级部门预算单位进展政府选购的，实行预算指标管理，根据用款方案申报审批流程逐级由单位领导、主管部门、财政业务处室审核后，将其中的政府选购工程转政府选购管理处确认选购形式和方式，再提交国库处审核下达各单位全部用款方案。非市级部门预算单位进展政府选购的，实行政府选购资金专户管理方法，由选购单位挺直将选购资金汇入市级政府选购资金专户。 第九条 流程图和流程掌握〔一〕流程图1、市级部门预算单位： 2、非市级部门预算单位： 〔二〕流程掌握1、市级部门预算单位属于政府选购工程的，均应编报 “政府选购用款方案〞，并提交其预算主管部门。 〔1〕预算单位编报政府选购用款方案；〔2〕经办人员审核后，报分管处长、处长审核后提交政府选购管理处确定选购方式；〔3〕国库处审核下达。2、非市级部门预算单位属于政府选购工程的，均应编报“政府选购方案审批表〞，按规定提交其主管部门。〔1〕单位编报政府选购方案审批表；〔2〕经办人员审核后，报分管处长、处长审核后提交政府选购管理处确定选购方式；〔3〕单位将选购资金汇入政府选购资金