企业改制重组操作实务与风险防范.pptxVIP

企业改制重组操作实务与风险防范陈华中国银河证券有限责任公司投资银行总部企业改制重组操作技巧与风险防范改制重组的背景改制重组的原则改制重组的模式改制重组的类型改制重组的程序改制重组的资产处理改制重组的债权债务改制重组的职工安置改制重组的职工持股改制重组的风险防范一 企业改制重组的背景（一）几个基本概念（企业重组与公司重组）（二）公司重组单个企业活动： 公司扩张；公司调整；公司所有权、控制权变动企业要素变动： 股份变动；资产变动；股份和资产同时变动企业要素： 所有权、资产、负债、人员、业务等公司扩张 购买资产 购买企业 合资或联营 公司兼并公司调整 股份出售 资产置换 股份资产互换 资产出售或剥离 公司分立公司所有权或控制权变更 股份回购 交叉控股 股份无偿划拨 公司托管 股份协议收购 股份要约收购 杠杆收购 反向收购企业改制重组 企业要素的流动与组合 企业制度的变革 通过企业制度变革、资产剥离、配组、整合 清出无效资产、盘活存量资产企业改制重组目的 优化资源配置，做精、做强、做大 资产质量优 经营效益好 资本增值快 债务负担轻 人员素质高 机构设置新二 企业改制重组的基本原则要以促使产权流动为基本形式既要“一厂一策”，更要规范操作要与国家产业政策对接以调整存量为重点，在增量上作