会计电算化实务操作练习 会计上岗证.docxVIP

会计电算化实务操作练习 会计上岗证 会计电算化实务操作练习lpar;会计上岗证rpar; 练习一：系统管理与基础设置 1． 账套号：001（或自行设置为三位数代码） 2． 账套名称：天利公司 3． 账套启用日期：2021年01月 4． 单位名称：天利公司（简称天利） 5． 单位地址：沈阳市和平区东北路25号 6． 法定代表人：王平 7． 经营范围：生产强化复合地板和高密度纤维板 8． 纳税人登记号：[**************]（一般纳税人，适用17%的增值税税率） 9． 邮政编码：112583 10．联系电话及电子邮件wangping@163.com。 11．企业类型：工业 12．行业性质：新会计制度科目（建账时按行业性质预置科目） 13．记账本位币：人民币（ RMB） 14．会计期间：1月1日—12月31日 15．有外币核算；存货不分类、客户需分类、供应商不分类 16．核算小数位数：2 1. 会计科目编码级次：4-2-2-2-2 2. 部门编码级次：12 3. 结算方式编码级次：12 4. 客户分类编码级次：223 三、设置操作员及权限 1．张建 （编号001）： 账套主管 2．吴静 （编号002）： 具有总账系统、工资管理、固定资产管理系统、应收及应 付款管理系统权限 3．李贤 (编号003): 具有总账系统填制凭证权限 提示：建账完成后，进入企业门户，启用总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统、应收及应付系统，启用日期均为2021年01年01日 四、企业机构设置 表2 人 员 类 别 人员类别名称 生产人员 经营人员 行政管理人员 车间管理人员 技术人员 五、往来单位信息 六、收付结算信息 七、凭证类型设置 表9 币种：美元 符号：USD 期初汇率：6.8725 练习二： 系统初始设置 一、总账系统初始设置 （一）业务处理要求 凭证制单时，不采用序时控制方式，进行支票控制、资金及往来科目赤字控制，可以使用应收应付受控科目，制单权限不控制到科目，不可修改、作废他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时不控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字。 其它参数取软件系统的默认值。 （二）2021年01月份期初余额表 (三)辅助核算科目期初余额 1. 应收账款（1122）期初余额 3．应收票据（1121） 表12 4.预付账款（1123）期初余额 5.应付账款（2202）期初余额 6．预收账款（2203）期初余额 7．基本生产成本（500101）期初余额 二、工资管理系统初始设置 (一)业务控制参数 天利公司工资类别为单个；核算币种为人民币RMB，要求代扣个人所得税，进行扣 期初试算平衡表 零处理。人员编号长度为3。 (二)工资项目 (五)2021年01月初人员工资情况 10 所得项目:工资；对应工资项目：实发合计；计税基数：2000元。 （七）工资分配与计提一览表（工资及福利费分配以“应发合计”为计提基数） 三、 固定资产管理系统初始设置 （一）业务控制参数 1．启用月份：2021-01 2．固定资产类别编码：2-1-1-2 3．固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码 4．已发生资产减少卡片可删除时限为5年 5．当月初已计提月份=可使用月份-1时，要求将剩余折旧全部提足 6．用平均年限法（一）按月计提折旧 7．卡片序号长度为3 8．要求与账务系统进行对账 9．固定资产对账科目：“1601固定资产”；累计折旧对账科目：“1602累计折旧” 10．对账不平衡的情况下不允许月末结账 （二）初始设置 2．部门及对应折旧科目 4．2021年01月份固定资产原始卡片资料 四、 应收款管理系统初始设置 （一）业务控制参数 应收款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，应收款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到客户”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用客户权限。 （二）计量单位 将应收管理及销售管理系统各单据编号修改为完全手工编号 （五）基本科目 应收科目为“1122应收账款”，预收科目“2203预收账款”，税金科目为交税费---应交增值税---销项税额”，银行承