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《会计电算化》期末考试试题 学号： 成绩： 一、 企业资料 资料一、云山公司基本情况 1．建账日期：2010 年4 月1 日，业务处理日期：2010 年6 月。 2 ．账套代码：XXX (顺序号) 3 ．公司地址：广州市白云大道2 号；邮政编码：510420 。 4 ．法人代表：蒋诚信；电话：xxxxxxxx. 5 ．行业性质：工业。科目编码不预置。 6 ．科目级次：4-2-2-2-2 ；供应商分类编码、客户分类编码：1-2； 地区分类编码：1-2-2。 7 ．客户权限、存货权限、供应商权限、存货编码：取系统默认。 8．结算方式：现金支票、转账支票、银行汇票、商业汇票。 9 ．凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 10． 会计主管：任贞； 凭证填制：自己姓名； 凭证审核：严丽； 记 账：吴家章。 资料二、客户、供应商档案及起初往来情况 1．客户分类 事业单位：机关、学校；企业单位：工业、商业、金融、其他。 供应商分类 工业、商业； 部门分类 销售科、供应科。 2 ．往来客户档案及期初末结算往来业务（分管部门：销售科） 甲单位（学校）：广州市珠江路 100 号；邮编：510100 ；应收账款借方余额 600 000.00 元;应收票据借方余额40 000.00 元;发生日期:2009.6.15。 乙单位（工业）：上海市南京路 200 号；邮编：201000 ；应收账款贷方余额 200 000.00 元;应收票据借方余额200 000.00 元;发生日期:2009.7.25。 丙单位（商业）：广州市越秀路 300 号；邮编：510200 ；预收账款贷方余额 100 000.00 元;发生日期:2009.12.1。 3 ．往来供应商档案及期初余额（分管部门：供应科） 丁单位（工业）：南京市长江路 400 号；邮编：213000 ；预付账款借方余额 120 000.00 元;应付票据贷方余额150 000.00 元;发生日期:2009.5.30。 庚单位（商业）：上海市衡山路 500 号；邮编：202000 ；应付账款贷方余额 110 000.00 元;应付票据贷方余额150 000.00 元;发生日期:2009.8.30。 4 ．往来个人及期初余额 张平:供应科 其他应收款差旅费借支借方余额 4 000.00 元; 王红:销售科 其他应收款差旅费借支借方余额 2 000.00 元; 资料三、云山公 2010 年年初科目余额 科目编码 科目名称 性质 方向 余额 1001 现金 现金 借 400.00 1002 银行存款 银行存款 借 2 808 300.00 100201 中国银行 银行存款 借 2 800 000.00 100202 建设银行 银行存款 借 8 300.00 1009 其他货币资金 借 160 000.00 100903 银行汇票 借 86 000.00 100904 信用证 借 74 000.00 1101 短期投资 借 20