物流公司财务管理制度资料.pdfVIP

物流公司财务管理制度 制度是个社会的游戏规则，更规范的讲，它们是为人们的相互关 系而人为设定的一些制约。为此，我们一般要求大家共同遵守办事规 程或行动准则来提高办事效率，才设定一些制度。下而是我们提供的 制度文章供您参考 : 第一章总则 第一条 爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的 发 展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章 程 有关规定，结合公司实际情况，特制定木制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安 全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好 财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进 行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工 作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方而，公司财务 管 理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认 真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是 公司 发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依 据。 第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭 证 的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会 计科 目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计 主管人 员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或 盖章。 第七条健全会计核算， 按照国家统一会计制度的规定和会计业 务的 需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据， 按照规 定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比 和会计处 理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作， 经办财会人员应认真审核每项业务 的合 法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报 表时应 经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录 的 有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进 行相 互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表 和其 他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》 的规定 进行保管和销毁。 第十一条会计人员因工作变动或离职，