(财务管理)财务部规范化管理工具箱.docx

（财务管理）财务部规范化管理工具箱 弗布克 1+1 管理工具箱系列 财务部规范化管理工具箱 王德敏编著 人民邮电出版社 北京 目录 第一章财务部组织结构与责权 一、一般公司的财务部组织结构图 二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图 三、大型集团公司财务部组织结构图 四、酒店财务部组织结构图 五、财务部职责 六、财务部权力 七、财务总监的职责 八、财务部总经理职责 九、财务主管的职责 第二章资本预算管理 一、资本预算主管岗位职责 二、资本预算专员岗位职责 三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程 六、年度预算调整流程 七、现金预算流程 第三章财务成本控制管理 一、成本控制主管岗位职责 、成本控制专员岗位职责 三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程 五、费用报销管理流程 第四章资产管理 一、资产管理主管岗位职责 二、资产管理专员岗位职责 三、现金清查账务处理流程 四、备用金收支账务处理流程 五、应收账款管理流程 六、固定资产盘点管理流程 第五章筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗位职责 二、筹资专员岗位职责 三、投资专员岗位职责 四、筹资管理流程 五、银行借款筹资管理流程 六、投资管理流程 第六章会计核算管理 一、会计核算主管岗位职责 二、会计核算专员岗位职责 三、日记总账账务处理流程 四、记账凭证账务处理流程 五、科目汇总表核算流程 六、固定资产核算流程 七、利润核算流程 第七章成本会计管理 一、成本会计主管岗位职责 二、成本会计专员岗位职责 三、产品定额成本编制流程 四、产品成本核算管理流程 五、成本核算账务处理流程 第八章应收账款管理 一、应收账款主管岗位职责 二、应收账款专员岗位职责 三、应收账款管理流程 四、应收票据处理流程 五、呆账死账确认流程 六、坏账处理流程 第九章审计管理 一、审计主管岗位职责 二、审计专员岗位职责 三、审计工作流程 四、货币资金审计流程 五、存货审计流程 六、收入审计流程 七、成本审计流程 八、利润审计流程 第十章税务管理 一、税务主管岗位职责 二、税务专员岗位职责 三、纳税筹划流程 四、纳税核算流程 五、纳税申报流程 第一章财务部组织结构与责权 般公司的财务部组织结构图 三、大型集团公司财务部组织结构图 三、大型集团公司财务部组织结构图 三、大型集团公司财务部组织结构图 三、大型集团公司财务部组织结构图 四、酒店财务部组织结构图 财务总监 财务部经理 会计部经理 1 总 出 纳 应 付 账 主 管 总 账 主 管 工 资 主 管 刖 厅 收 银 主 管 餐 厅 收 银 主 管 夜 审 主 管 信 贷 收 款 主 管 会 总 计 账 员 资 产 核 菅 员 刖 餐 厅 厅 收 收 银 银 员 员 夜 信 审 贷 员 收 款 员 成本控制部经理 成 收 秘 本 货 书 控 部 制 主 主 管 管 T 成 仓 收 仓 货 管 员 员 五、财务部职责 六、财务部权力 权力3 权力4 权力5 权力6 ),参与年度、季度、月度生产计划的制定, 并提出意见和建议的权力 )》与年度、季度、月度销售计划的制定， 并提出意见和建议的权力 , ),参与年度、季度、月度采供计划的制定, 并提出意见和建议的权力 ),对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚 对其他部门实施财务监督和考核 ))部门内部员工聘任、解聘的建议权 要求相关部门配合相关工作的权力 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力 权力7 权力8 权力9 七、财务总监的职责 八、财务部总经理职责职责1职责2））主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作 ））根据集团公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责 八、财务部总经理职责 职责1 职责2 ））主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作 ））根据集团公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准 职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实 职责4 、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划 职责5 职责6 职责7 职责8 职责9 职责10 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况 ））负责资金、资产的管理 ））对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持 向上级主管汇报公司经营状况，为集团高级管理人员提供财务分析数据和