炼化生产成本管理业务流程对照表表格格式.pdfVIP

“2.2 炼化生产成本管理业务流程”修订对照表 原流程 现修订为 备注 三．业务流程步骤与控制点 1.2 分（子）公司按计划在 ERP系 新增 统中创建生产订单并下达。 2.3 事业部财务处会同相关专业处 2.3 根据财务部下达的事业部月 修订 室审核分 （子）公司成本费用预算 , 度预算，事业部财务处会同相关 报事业部主任或总会计师审批后， 专业处室审核分（子）公司月度 批复分（子）公司。 成本费用预算 ,按规定权限审批 后，批复分（子）公司。年度预 算指标经事业部与企业对接后报 财务部，按规定权限审批后下达。 2.5 分（子）公司财务部门按照承 2.5 分 （子）公司财务部门按照承 修订 担成本费用指标部门分解本公司 担成本费用指标部门分解本公司 合并 的成本费用指标， 由经理与成本费 的成本费用指标，由经理与成本 用发生及管理部门签订责任书； 或 费用发 生 及管理 部门签 订责任 以公司文件形式下发给各责任单 书；或以公司文件形式下发给各 位。 责任单位。财务部门根据批准的 2.5 【ERP】分（子）公司财务部门 预算，在 ERP 系统对各基金中心 按照承担成本费用指标部门分解 的承诺项目进行年度预算分配， 本公司的成本费用指标， 由经理与 并按月下达。 成本费用发生及管理部门签订责 任书；或以公司文件形式下发给各 责任单位。 3.1 分（子）公司计划及相关部门 3.1 分 （子）公司计划及相关部门 修订 根据事业部下达的成本费用预算， 根据事 业 部下达 的成本 费 用预 结合本公司加工方案， 编制原油及 算，结合本公司加工方案，编制 化工原料的需求计划 ,报经理或分 原油及化工原料的需求计划 ,报经 管副经理签字后交采购部门执行 理或分管副经理签字后交采购部 采购。参见《 1.1 原油采购业务流 门执行采购。 程》、《 1.4 一般物资采购供应业 务流程》。 3.2 分（子）公司生产单位依据成 3.2 分 （子）公司生产单位依据成 修订 本费用预算编制一般材料需求计 本费用预算编制一般材料需求计 划，由相关部门负责人审核后交采 划，由相关部门负责人审核后交 购部门；采购部门审核汇总后向财 采购部门。 原流程 现修订为 备注 务部门报资金需求计划并实施采 购。参见《 1.4 一般物资采购供应 业务流程》。 4.1 分（子）公司生产单位、辅助 4.1 分（子）公司生产单位、辅助 修订 生产单位按日建立现场操作记录