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ADD 体系文件管理制度 文件受控编号 SOP-FD-003 管理制度 版本 /修订状态 A/01 公司费用报销管理制度 第三篇财务管理 页 次 第 页，共 8 页 公司费用报销管理制度 目 录 第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 6 第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7 第一章 总则 1 ADD 体系文件管理制度 文件受控编号 SOP-FD-003 管理制度 版本 /修订状态 A/01 公司费用报销管理制度 第三篇财务管理 页 次 第 页，共 8 页 第一条 ：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程 , 合理控制费用支出，特制定本制 度。 第二条： 本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯 费、住宿费、客情费等。 第三条： 本制度适用公司各部门。 第二章 费用报销制度及流程和分类 第四条 ：原始凭证有效性的规定 1、报销人 应取得真实合法的原始凭证 （1）有效发票至少需要印有两个章： 国家或地方税务局专用章 +发票专用章， 如少其中一个 章，发票无效。 （2 ）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； （3 ）邮政、快递、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 2 、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供 的查询网址进行核实， 但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息， 建议大家到正规的地 方消费索取发票，避免出现假票现象。 3 、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（必须要在收据上 盖章或按手印及签名） ；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条 ：单据报销分类： 1、管理成本： 1）行政部分： 后勤费用； 办公费用、快递费用； 客情费用； 2 、运输及业务成本： 1）车辆费用； 2 ）市场部外交费用： 吃饭费用； 处理客诉（生产） 费用； 接送人员费用等； 3 、折旧成本：就是固定资产物品价值 2000 元以上含 2000 元，使用年限达到 2 年； 4 、生产成本： 1）生产材料费用； 2）工模材料费用； 3）外发加工费用： 模胚； 铝材； 电烧、线割、烧焊、雷雕； 第六条 ：费用报销单填写及票据粘贴要求：