公司审计督查体系流程管理.docVIP

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 目的 为了加强审计督察部的审计督察职能，维护公司经营、管理秩序的稳定，以确保实现公司的经营战略目标。 适用范围 2.1审计督察部依据部门职责，对公司职能部门和驻外机构进行审计督察。 2.2审计督察按工作分类大致分为财务审计、业务督察、法务三大类。财务审计分为常规审计和专项审计；业务督察分为常规督察和专项督察；法务分为奖惩和刑事案件处理。 术语 本程序采用GB/T 19000—20XX idt ISO9000：20XX《质量管理体系基础和术语》、GB/T 19001—20XX idt ISO9001：20XX《质量管理体系要求》及《质量手册》中相关部分的术语。 工作职责 4.1常规审计职责： 4.1.1每半年对分支机构、对计财部进行财务审计。 4.1.2每年对各职能部门进行业务常规审计一次。 4.2专项审计职责